Экономическая теория. Курс лекций

Федеральное агентство по образованию Национальный исследовательский ядерный университет «МИФИ»

В.И. Тефанов

Экономическая теория Курс лекций

Москва 2009

УДК 330.8(075) ББК 65.02я7 Т37 Тефанов В.И. Экономическая теория. Курс лекций. — М: НИЯУ МИФИ, 2009. — 124 с. Настоящий курс лекций предлагается кафедрой бухгалтерского учёта и аудита Финансового института НИЯУ МИФИ (государственного университета) в помощь студентам вечернего и очно-заочного обучения по наиболее сложным проблемам дисциплины "Экономическая теория". При подготовке данного материала учитывалось и то обстоятельство, что объём лекционных часов и семинарских занятий по указанным категориям обучающихся несколько ограничен рамками учебного плана по сравнению с дневной формой. Кроме того, в целях более предметного восприятия теоретических категорий лекции, в определённой мере, проиллюстрированы данными различных сфер конкретной экономики.

Рецензент доцент МГУПИ А.А. Жоголев

Рекомендовано к изданию редсоветом НИЯУ МИФИ

ISBN 978-5-7262-1149-7

©

Национальный исследовательский ядерный университет «МИФИ», 2009

Тема 1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ТЕОРИЯ КАК НАУКА И ПРЕДМЕТ ЕЁ ИЗУЧЕНИЯ 1.1. Этапы становления и развития экономической теории. 1.2. Предмет изучения экономической теории.

1.1. Этапы становления и развития экономической теории С момента зарождения экономической мысли учёные, среди прочих проблем, изучают источники и способы увеличения богатства общества. В трудах выдающихся экономистов прошлого, в той или иной форме, присутствовало это слово — «богатство». Прежде всего, один из мыслителей Древней Греции Ксенофонт (445 — 355 гг. до н.э.) создал руководство по управлению рабовладельческим хозяйством под названием «Экономикс» (производное от греческих слов «хозяйство» и «закон», что можно понимать и как «Домострой», т.е. правила управления домашним хозяйством). В частности, Ксенофонт утверждал в данном трактате, что экономика — это наука, при помощи которой можно обогащать своё хозяйство. Много позднее, в 1720-м г., издаётся работа российского мыслителя Ивана Посошкова «Книга о скудости и богатстве». В 1777 г. великий английский экономист Адам Смит завершает своё «Исследование о природе и причинах богатства народов». 1867 г. — в Западной Европе выходит поистине глобальный труд всемирно известного экономиста Карла Маркса «Капитал». Это лишь наиболее известные исследования. И тем не менее при более, чем обильном количестве работ в данной области, вопрос о том, что изучает экономическая теория, не находит полного, однозначного ответа. С древних времён и до 3

настоящего периода эта проблема остаётся предметом научных дискуссий. Объясняется это следующим. Экономика с течением времени существенно меняется. Постепенно и в обществе происходят качественные перемены, а наряду с этим наступает и переоценка моральных ценностей, что, в свою очередь, порождает потребность в новых материальных ценностях. И это вполне естественно. Таким образом, с каждой новой эпохой меняются хозяйственные отношения, которые по-новому отражаются учёными. Наиболее существенные, ключевые этапы в развитии экономической теории следующие. По мере возникновения и развития централизованных (самостоятельных) государств появляется необходимость определить порядок организации хозяйства страны в целом, в соответствии с чем понятие "экономия" преобразуется в "политическую экономию". Впервые термин "политическая экономия" был употреблён французским экономистом Антуаном Монкретьеном, который в 1620 г. издаёт работу «Законы общественного хозяйства» или, как значилось в подзаголовке, «Трактат политической экономии» (с греч. экономия — «общественное устройство», политика — «управление государством»). Итак, политическая экономия становится наукой о законах общественного хозяйства или наукой о государственном управлении экономикой. Постепенно, по мере зарождения капитализма, начинает определяться круг проблем, которые рассматривает политическая экономия. Первоначально буржуазия проявляет себя в сфере денежного и товарного обращения. В основном на данном этапе она (буржуазия) занимается торговыми операциями с драгоценными металлами, поскольку наличие золота становится основным критерием богатства общества и отдельной личности. Поэтому первым направлением в развитии экономической теории становится меркантилизм ( с итал. меркантель — торговец). Мекантилизм прошёл два этапа в своём развитии. Ранний этап (XV — XVI вв.) получил название "монетаризм", для которого бы4

ла характерна идеализация золота и серебра как единственной формы богатства. Монетаристы выдвинули теорию денежного баланса. Суть её в том, что ранние меркантилисты возражали против вывоза денег за рубеж и лишь в крайних случаях считали это возможным. Для расчётов по торговым операциям и прочим целям разрешалось вывозить золото и серебро в тех объёмах, которые не вызывали их недостатка. На втором этапе "поздние меркантилисты" (конец XVI-го — начало XVII-го вв.) предложили теорию торгового баланса. В силу интенсивного развития международных экономических отношений, меркантилисты уже не возражали против вывоза драгоценных металлов до необходимых объёмов, рекомендовали увеличивать экспорт товаров собственного производства по выгодным ценам и допускать ввоз (импорт) товаров из-за рубежа при условии применения высоких торговых пошлин. "Поздние меркантилисты" начинают проявлять заботу о развитии собственных государственных хозяйств, т.е. политику протекционизма — защиту национальной экономики от иностранной конкуренции. Завоевав позиции в сфере обращения (торговли), буржуазия начинает осваивать сферу производства. Данный процесс отражается наукой. Доказывается, что источником богатства является производство, а не торговля, в которой лишь обмениваются созданные продукты труда. Т.е. истинным богатством являются не деньги, а товары, созданные трудом. Так возникает школа классической политической экономии. Начало классической политической экономии положили английский экономист Уильям Петти и французский судья Пьер Буагильбер. У. Петти первым высказал идею о том, что труд является важнейшим источником богатства. Ему принадлежит знаменитое изречение: "Природа — мать, а труд — отец богатства". Наибольший вклад в развитие данного направления экономической теории внёс выдающийся английский учёный Адам Смит. В своей работе "Исследование о природе и причинах богатства народов" он изложил основные принципы функционирования рыночной экономики. 1) Минимальное вмешательство государства в экономические процессы. 5

2) Рыночное саморегулирование на основе свободных цен, формирующихся в зависимости от спроса и предложения товаров под влиянием конкурентной борьбы. Данные экономические регуляторы — цены, спрос, предложение, конкуренцию — он называл механизмом "невидимой руки". По существу, теория "невидимой руки" обосновывала саморегулируемую рыночную стихию, действующую самостоятельно, без вмешательства государственной власти. В 1929 г. начался мировой экономический кризис, заставивший, в условиях монополистического капитализма, усомниться в абсолютной правоте взглядов А. Смита. Об этом будет излагаться несколько позже, при рассмотрении научных позиций английского экономиста Джона Кейнса. В целом, заслуги школы классической политической экономии состоят в следующем: главным объектом изучения она (п/э) сделала сферу производства, а не обращения (торговлю); раскрыла значение труда как основы и меры ценностей всех товаров; доказала, что экономика, в основном, регулируется рынком, имеет свои законы, которые объективны, т.е. действуют независимо от чьей-либо воли; выявила источники доходов всех слоёв общества: предпринимателей, рабочих, земельных собственников, банкиров, торговцев. Дальнейшее развитие экономической теории происходит в сложных условиях. В начале 2-й половины XIX в. экономическая наука терпит определённый кризис и распадается на 2 направления: 1. Марксизм. 2. Маржинализм. Карл Маркс изданием 1-го тома своего произведения «Капитал» в 1867 г. положил начало самостоятельному направлению в развитии экономической науки — марксизму. Предметом своего исследования Маркс определил капиталистический способ производства, а целью — открытие экономических законов капитализма. Основой его исследований явилась теория прибавочной стоимости, в которой рассматривалась система формирования доходов предпринимателя за счёт эксплуатации наём6

ного труда рабочего. Маркс излагает свою теорию, рассматривая рабочий день в качестве необходимого и прибавочного. В частности, на протяжении десяти часов рабочий меньшую часть времени тратит на себя, отрабатывая свою заработную плату, остальную — вынужден целиком работать на капиталиста, создавая ему прибавочную стоимость — доход. Таким образом, например, первые 4 часа составляют необходимое рабочее время, создающее необходимый продукт — заработную плату рабочего, остальные 6 часов — прибавочное, формирующее прибавочный продукт — прибавочную стоимость. Как и А. Смит, К. Маркс признавал рынок как основное средство накопления капитала. Но в отличие от Смита он полагал, что обострение классовой борьбы и гибель капитализма неизбежны, так как его противоречия настолько серьёзны, что рыночный механизм не сумеет их преодолеть. Основными противоречиями капиталистического производства Маркс называл следующие: между общественным характером труда и частной формой присвоения его результатов; между уровнем развития производительных сил и формой производственных отношений. Утверждения Маркса по поводу неизбежности гибели капитализма вызывают споры до настоящего времени. Критики Маркса доказывают, что капитализм не погиб, рабочий класс не обнищал и предсказания Маркса не подтвердились. Сторонники полагают, что он прав, так как тот капитализм, который он исследовал, и гибель которого предсказывал, исчез ещё в период Мирового экономического кризиса 20 — 30 гг. XX века, а действующая в настоящее время рыночная экономика — это уже иная модель, которая является новым предсказанным Марксом этапом на пути к обществу, которое он называл "положительным гуманизмом". Экономическое учение Маркса получило широкое распространение в России в конце XIX-го — начале XX-го веков. Востребованность его объяснялась положением российского рабочего класса, которое в тот период было намного тяжелее, чем в Западной Европе. Судьба марксизма в России сложилась следующим образом: в течение 70 лет учение Маркса в Советском Союзе было непререкаемым и господствующим. Всё, что появлялось за пределами мар7

ксизма, отвергалось. Таким образом, лишившись борьбы мнений, марксизм обрёл монополию на истину, которая как всякая монополия вызывает застой. Сложилась парадоксальная противоречивая ситуация: Маркс, критически переосмысливший все существовавшие до него экономические теории и отвергавший любые догмы (непререкаемые истины), в советское время был ограждён от разумной критики, а его теория, лишившись развития, сама превратилась в догму. В результате подобная изоляция привела марксизм к глубокому кризису. Другое направление развития экономической мысли того периода — маржинализм (с фр. маржиналь — предельный). В отличие от марксизма данное учение не ставило своей целью изучение капитализма как способа производства, основанного на эксплуатации. Маржиналисты задачу экономической теории видели в поиске способов использования ограниченных (предельных) ресурсов для получения максимально возможной прибыли. Более того, чтобы подчеркнуть свою социальную нейтральность, они отказались от термина "политическая экономия" и назвали своё направление просто "экономика". В 1890 году один из авторов данной теории, Альфред Маршалл, излагает методологические основы маржинализма в своей работе "Принципы экономики". В отличие от марксизма, маржинализм развивался в условиях конкуренции различных идей, в результате чего это учение воспринимало новые теории и направления. В конце XIX в. А. Маршалл приобщил к общей концепции маржинализма элементы теории Давида Риккардо — классика политической экономии. В частности, его взгляды по поводу земельной ренты (доходов землевладельца и арендатора земельного участка), мнения об особенностях денежного обращения (инфляционных колебаниях). В итоге, научная школа маржинализма приобретает название "неоклассическая система". Сторонники неоклассической системы предметом своих исследований считали "чистую экономику" — вне политики государства, а объектом исследования — поведение и желания обычного человека, который в своей жизни, как правило, руководствуется личным интересом — увеличивать собственные доходы и при этом экономить свои затраты. Данный уровень исследования получил в экономической теории название "микроэкономика". 8

Несколько позже (в 1-й половине XX в.) маржинализм усовершенствовал своё учение теорией английского экономиста Джона Кейнса, согласно которой, неконтролируемые рыночные элементы делают экономику нестабильной, поэтому требуется определённое вмешательство государства в хозяйственные процессы. Кейнс, наряду со Смитом и Марксом, является величайшим экономистом. В отличие от неоклассиков, предметом своего анализа Кейнс сделал народное хозяйство в целом. Так появляется раздел экономической теории "макроэкономика", т.е. исследование экономики национального (государственного) хозяйства в целом. Созданное учение, изложенное автором в книге "Общая теория занятости, процента и денег" (1936 г.), получила название "кейнсианство". Маржиналисты под влиянием взглядов Кейнса объективно оценили роль государства как основного субъекта макроэкономики. В результате, в экономической теории появляется научная школа неоклассической политической экономии. В области развития экономической теории современной России можно выделить четыре направления: Первое доказывает, что марксистская концепция (система взглядов) единственно верная с теоретических и практических позиций. Второе дополняет марксизм современным кейнсианством (неокейнсианством). В 50-е гг. XX в. в экономической науке появилась масса последователей Кейнса, которые во многом развили его учение, доказывающее необходимость государственного регулирования хозяйственных процессов. Третье, скорее тенденция (идея). В основе представляет собой попытку механического перенесения западных теорий в экономическую науку без учёта российских особенностей. Четвертое — поиски принципиально новых концепций с учётом исторических, территориальных и национальных особенностей России. Вывод Кризис любой науки, как правило, является следствием кризиса самого объекта исследования. Но в любом случае кризис в науке является стимулом — толчком к её дальнейшему развитию. В этом 9

можно убедиться на примере Великой депрессии, наступившей вследствие мирового экономического кризиса 1929 — 1933 гг., которая способствовала появлению теории Джона Кейнса. Мировой экономикой признаётся, что данное учение вывело науку из тупика, а экономику капитализма — из глубокой стагнации (застоя). 1.2. Предмет изучения экономической теории В целом, назначение экономической теории можно сформулировать следующим образом: экономическая теория изучает объективные законы развития хозяйственных процессов и поведение хозяйствующих субъектов (участников) на различных уровнях и в разные исторические эпохи. Что касается поведения хозяйствующих субъектов (физических лиц — индивидуальных предпринимателей и юридических лиц — предприятий, организаций) — действительно, за любыми экономическими процессами стоят взаимные отношения людей и организаций, осуществляемые в ходе экономической деятельности. Следовательно, экономические законы являются законами общественными (социальными). Этим они отличаются от естественных законов природы. Кроме того, естественные законы вечны, а экономические носят исторический ограниченный характер. Поэтому в зависимости от продолжительности действия экономические законы подразделяются на "специфические" и "общие". Специфические — характерны для отдельно взятой формации (капиталистической, социалистической). Например, закон распределения материальных благ в условиях частной собственности на средства производства при капитализме; закон планомерного, пропорционального развития народного хозяйства при социализме, в условиях административно-командной системы управления экономикой. Общие экономические законы действуют во всех формациях. (Например, закон роста производительности труда; закон экономии рабочего времени; закон экономии материальных затрат и т.п.) Наряду с этим, из определения предмета экономической теории следует, что она изучает экономические законы на различных хозяйственных уровнях, т.е. в микроэкономике, где за основу анализа 10

берётся наименьшая хозяйственная единица (индивидуальный предприниматель, отдельное предприятие). В макроэкономике, где исследуется экономика страны в целом, объектами являются жизненный уровень населения, темпы и факторы роста национальной экономики. Макроанализ направлен на решение народнохозяйственных проблем (борьба с инфляцией, безработицей, стимулирование деловой активности и т. п.). В мезоэкономике — промежуточном уровне между микро- и макроэкономикой — где изучаются законы и принципы действия определённых подсистем национальной экономики или отраслей народного хозяйства (топливно-энергетический комплекс, агропромышленный комплекс, акционерные общества, финансовопромышленные группы — всё это мезоэкономика). В мегаэкономике изучаются законы развития мировой экономики в целом, формы и специфика международных экономических отношений. И, наконец, из определения предмета экономической теории следует, что она изучает поведение хозяйствующих субъектов в разные исторические эпохи. С экономических позиций эпохи определяются двумя критериями: а) формой собственности на средства производства, б) способом управления хозяйственной деятельностью. На основе этих признаков выделяют периоды командной, рыночной и смешанной экономик. Являясь наукой фундаментальной по отношению к прочим родственным наукам, экономическая теория выполняет три важные функции: 1) познавательную; 2) прогностическую; 3) практическую. Познавательная функция состоит в том, чтобы всесторонне изучать экономические явления и их внутреннюю сущность, поскольку экономическая теория сохраняет научный характер лишь при условии, если опирается на достоверные и типичные факты социально-экономической жизни. Научная основа должна, кроме того, базироваться на информации о событиях, подкреплённой статистическими документальными данными. 11

Прогностическая функция означает научное предвидение социально-экономического развития на обозримое будущее. Эта функция нужна для того, чтобы государство могло предвидеть последствия намечаемых действий и выбрать наиболее эффективные варианты хозяйственных решений. Практическая функция состоит в том, чтобы научно обосновать экономическую политику государства, выбрать те принципы и способы ведения хозяйства, которые позволят реально добиться намеченных результатов. Но данные функции только тогда дают положительные результаты, когда достаточно глубоко изучены и правильно применяются на практике экономические законы. Действие данных законов познаётся через экономические отношения, возникающие между людьми. Они подразделяются на два типа: 1) социально-экономические; 2) организационно-экономические. Качественно эти типы отношений совершенно различны, поскольку у каждого своя роль в хозяйственной деятельности. Социально-экономические отношения между людьми складываются при распределении результатов труда, поэтому данные отношения зависят от формы собственности на средства производства. В любом случае интересы собственников будут основными (превалирующими). Социально-экономические отношения являются специфическими, т.е. свойственными определённому общественному строю, так как они исторически меняются в результате смены формы собственности. Главным признаком, по которому различаются экономические системы мира, является форма собственности на условия и результаты производства. (Капитализм — частная собственность; социализм — государственная, общенародная; рыночная экономика предполагает разнообразие форм собственности.) Организационно-экономические отношения складываются в результате того, что производство, распределение, обмен и потребление невозможны без соответствующей организации. Она требуется для любой совместной деятельности (задачи, план, решение организационных проблем). В связи с этим, организационно-экономические отношения подразделяются на три крупных вида: 12

1) разделение труда и производства (между предприятиями, их внутренними подразделениями); 2) кооперация производства (совместная работа по направлениям — поставка деталей, сборка); 3) организация хозяйственной деятельности в определённых формах (натуральное, товарно-рыночное хозяйство). Данные отношения, в отличие от социально-экономических, являются общими элементами экономики всех стран на протяжении всей истории развития человеческого общества, так как существуют независимо от того или иного общественного строя. Подводя итог сказанному, необходимо отметить, что, являясь наукой общественной, экономическая теория должна отвечать на три вопроса: 1. Что производить? 2. Как производить? 3. Для кого производить? В командно-административной системе социалистической экономики все эти вопросы решают центральные органы управления. В рыночной экономике за правительством закрепляется обязанность принимать участие лишь в решении третьей задачи — "Для кого производить?" — путём формирования и реализации социальных программ и перераспределения общественных доходов при помощи налоговой системы и прочих механизмов. Все остальные вопросы решаются с применением рыночных механизмов. Общие выводы к рассмотренной теме 1. Направления экономической теории развиваются в поисках ответов на вопросы, поставленные хозяйственной практикой. 2. На основе рекомендаций экономической теории формируется экономическая политика государства. Её задача — найти варианты решений производственно-хозяйственных проблем. 3. В ходе реализации экономической политики совершенствуется вся экономическая система, а это поднимает экономическую теорию на новый, более высокий уровень.

13

Тема 2 ОРГАНИЗАЦИЯ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ СИСТЕМЫ 2.1. Производство как составляющая часть (элемент) экономики. 2.2. Натуральное хозяйство и товарное производство. 2.3. Товар и его свойства.

2.1. Производство как составная часть (элемент) экономики В обыденной жизни довольно часто ставят знак равенства между понятиями «производство» и «экономика». Но так ли это в действительности? Из определения предмета экономической теории следует, что она изучает хозяйственную деятельность людей в различных исторических условиях. Но деятельность людей по производству материальных благ существовала уже на ранней стадии формирования человеческого общества. На том этапе экономики, в научном понимании этой категории, не существовало. Не было её и в более поздние времена. Хозяйственная деятельность производства материальных благ в рабовладельческом обществе, при феодализме, крепостничестве была основана на насилии, принуждении, т.е. тех методах, которые принято называть «внеэкономическими». Экономика, как понятие в широком, общественном смысле, появляется с возникновением определённых материальных интересов, связанных с такими категориями, как деньги, цена, прибыль, т.е с категориями рыночного механизма. Следовательно, экономика не может приравниваться к понятию «производство» хотя бы потому, что за «производством» следуют такие стадии, как распределение, обмен и потребление. Скорее всего, экономику можно приравнивать к понятию "рыночное хозяйст14

во", т.е. производство — это составная часть экономики хозяйственного процесса в целом. В чём состоит содержание производства как основного элемента рыночной экономики? Прежде всего, производство, с позиции экономической теории, — это процесс, в котором взаимодействуют следующие факторы: 1) труд; 2) капитал; 3) материальные ресурсы; 4) предпринимательство. Результатом производства является создание материальных и нематериальных благ, удовлетворяющих потребности общества. В этой связи необходимо отметить, что в экономической теории существует понятие "элементы труда": предмет труда и средства труда. Предмет труда — это то, на что воздействует человек в своём труде, процессе работы. Средства труда — орудия, с помощью которых человек воздействует на предмет труда. Далее следуют более сложные понятия. Предметы и средства труда образуют средства производства. Средства производства и рабочая сила (Р/С) в совокупности, при взаимодействии, образуют производительные силы. Результатом хозяйственной деятельности в течение определённого периода (как правило, года) является совокупный общественный продукт (СОП). Макроэкономические показатели — валовый внутренний продукт (ВВП), валовый национальный продукт (ВНП), национальный доход (НД) — отражают уровень создаваемого совокупного общественного продукта. В своём движении созданный общественный продукт проходит следующие стадии: распределение, обмен и потребление. При распределении произведённого продукта определяется доля каждого хозяйствующего субъекта (юридического или физического лица). Обмен — это процесс реализации (продажи) произведённых товаров, который может осуществляться в денежной форме или в виде бартера, т.е. натурального обмена. 15

Распределение и обмен обеспечивают прямую зависимость между производством и потреблением (его конечной стадией), ради чего, собственно, производство и осуществляется. Производство, в свою очередь, через распределение и обмен способствует удовлетворению спроса общества на те или иные товары в соответствии с его потребностями. В этой цепи заключительная стадия — потребление; оно представляет собой использование созданной продукции и оказанных услуг. Потребление может быть производительным и непроизводительным. Производительное потребление означает использование в производственном процессе средств производства и рабочей силы. Непроизводительное потребление выступает как личное и общественное. Личное потребление — это использование человеком продуктов питания и предметов обихода. Общественное потребление — удовлетворение общества в научных, культурных потребностях, обороне; правоохранительной, медицинской, образовательной сферах. В процессе потребления материальные средства изнашиваются и, в конечном итоге, уничтожаются сразу же или постепенно. Следовательно, их нужно воспроизводить заново. Воспроизводство — это повторение процессов производства. Существует понятие "простого" и "расширенного" воспроизводства. Простое воспроизводство — возобновление производства в прежних пределах. Расширенное — возобновление процесса производства в более широких масштабах. Все четыре стадии движения общественного продукта, находясь во взаимосвязи, образуют общественное производство. Эффективность производства оценивается многими показателями. Основные из них следующие: 1. Прибыль (П) — разница между ценой (Ц) и совокупной себестоимостью (затратами) (Сс): П = Ц – Сс. 2. Рентабельность производства (Рп) — это показатель прибыльности (доходности) определённого вида производства: Рп =

П × 100 % . Сс 16

3. Фондоотдача (Фо) — показатель эффективности использования производственных фондов (станков, машин, оборудования): Фо =

ОП × 100 % , ПФ

где ОП — стоимость объема произведенной продукции; ПФ — стоимость производственных фондов. 4. Фондоёмкость (Фёмк.) — показатель, обратный фондоотдаче, характеризующий стоимостной объём используемых производственных фондов при создании определённого объёма продукции: Фёмк. =

ПФ × 100 % . ОП

5. Производительность труда (Пт) — отношение затраченного времени к количеству произведённых изделий: Пт =

Т , К

где Т — время производства; К — количество произведенных изделий, или отношение количества произведённых изделий к затраченному времени: К Пт = . Т 2.2. Натуральное хозяйство и товарное производство Натуральное хозяйство является формой взаимодействия, при которой люди создают продукты для собственного потребления. На стадии натурального хозяйства продукты труда редко становятся товарами, лишь в том случае, если они произведены в избытке и предлагаются другим группам населения. Являясь самой простой, эта форма производства с исторических позиций считается начальной (исходной). Теоретически натуральное хозяйство рассматривается как замкнутая система организационно-экономических отношений. Т.е. натуральное хозяйство базируется на прямых связях между произ17

водством и потреблением, распределяется между всеми участниками производства, минуя обмен. (Производство — распределение — потребление.) Натуральное хозяйство по своему характеру является застойным вследствие низкой квалификации труда, отсутствия технического прогресса. Кроме того, потребности людей при натуральном хозяйстве длительное время не меняются, не возрастают, остаются традиционными. Следовательно, остаётся неизменным и уровень культуры общества. Совершенно иное в качественном отношении товарное производство. Это организация хозяйства, при котором продукция создаётся для обмена. Формы обмена могут быть различными — при помощи денег или в виде бартера. Товарное производство характерно следующими особенностями: 1. Открытая система организационно-экономических отношений. При данной системе продукция предлагается на рынке для удовлетворения спроса покупателей. 2. Производство товаров основано на разделении труда. Взаимосвязь товарного производства с разделением труда, с техническим прогрессом является основным преимуществом перед натуральным хозяйством. 3. При товарном хозяйстве вступают в реальное взаимодействие производство, обмен и потребление. Причём изготовленная продукция вначале поступает на рынок и лишь потом в сферу потребления. Т.е. рынок определяет, насколько продукция пользуется спросом, в каких объёмах требуется её производство для потребителя. Таким образом, формируется определённое соотношение общественного спроса и предложения — конъюнктура рынка. Товарное производство имеет исторический характер развития — генезис. Прежде всего, товарное производство возникло в результате общественного разделения труда. На первом этапе произошло крупное общественное разделение труда в сельском хозяйстве на земледелие и животноводство. На следующем этапе произошло выделение ремёсел. В дальнейшем проявился объективный характер общего экономического закона разделения труда. В результате сформировалось несколько видов разделения труда: 18

1. Международное разделение труда (между странами). 2. Общее разделение труда в масштабах национальных экономик (между крупными комплексами, отраслями народного хозяйства). 3. Частное разделение труда — деление внутри крупных отраслей на различные виды производств. 4. Единичное разделение труда — внутри предприятий (цехи, участки, службы, отделы). В последующем происходит так называемое хозяйственное обособление производителя, каждый избирает для себя определённую сферу товарного производства. Одновременно это усиливает взаимозависимость товаропроизводителей, поскольку возникает постоянная необходимость в рыночном обмене произведённой продукцией. Самое важное, с позиций экономической теории, состоит в том, что хозяйственное обособление зависит от формы собственности на средства производства. При этом наиболее полное обособление происходит тогда, когда товаропроизводитель — частный собственник. В меньшей степени обособление проявляется при аренде какого-либо имущества или территории (временное владение и пользование). Исторически различают несколько видов товарного производства. Первым было простое товарное производство, в котором применялся ручной труд (данный вид по своей низкой производительности практически не отличался от натурального хозяйства). При формировании раннего капитализма постепенно возникала вторая форма — развитое товарное производство. На стадии классического (монополистического) капитализма развитое товарное производство становится всеобщим — все создаваемые блага, включая интеллектуальную собственность, становятся товаром. Кроме того, становится товаром и рабочая сила. Тем не менее, на современной стадии производства в результате активизации экономической роли государства в макроэкономике остаётся так называемый нетоварный сектор — фундаментальные научные исследования, некоторые бесплатные виды образования, основная продукция оборонно-промышленного комплекса (ОПК) и т.п. 19

2.3. Товар и его свойства Всякий продукт имеет основное свойство — полезность, т.е. способность удовлетворять определённые потребности человека. Товар наряду с прочими продуктами, с позиций экономической теории, обладает следующими свойствами: – полезностью, с точки зрения его использования, потребления (в политической экономии это свойство получило название "потребительная стоимость"). В каких случаях полезная вещь становится товаром? Во-первых, товаром не может быть продукт природы. Товаром становится полезная вещь, на создание которой затрачен труд человека. Во-вторых, товарами не являются изделия, произведённые для собственных нужд. Следовательно, товарами будут вещи, имеющие общественную полезность, созданные для других людей. В-третьих, к числу товаров нельзя отнести вещь, доставшуюся бесплатно. Следовательно, продаваемая на рынке вещь предполагает равноценное возмещение своей стоимости. Значит, товар — это созданная трудом общественная полезность, предназначенная для равноценного обмена на другой товар. Таким образом, товар при обмене на другой продукт (товар), получает на рынке меновую стоимость. Итак, второе свойство товара — меновая стоимость — это способность товара обмениваться на другие продукты труда в определённых пропорциях. Но в данном случае возникает вопрос: чем определяются пропорции полезности при обмене товаров? Равны ли обмениваемые товары как полезности, поскольку в обмен вступают совершенно разнородные вещи (одежда, продукты и т.д.)? Что же является равным в меновой стоимости? Греческий философ Аристотель отмечал: "Обмен невозможен без равенства, а равенство без соизмерителей". Однако, что лежит в основе соизмеримости, выяснялось общими усилиями учёных многих поколений. Окончательный вывод сформировался лишь на рубеже XVIII — XIX веков. Общей в меновом равенстве является одинаковая по величине стоимость, воплощённая во всех товарах. 20

Итак, товар имеет два свойства: полезность и стоимость. Но определение стоимости совершенно различных товаров по-разному излагалась во многих экономических теориях. В частности, по мнению сторонников "трудовой теории стоимости", товары имеют общую основу в виде трудовых затрат, которые формируют стоимость. К. Маркс, например, определял стоимость общественно необходимым рабочим временем, которое идёт на производство продукта при общественно нормальных условиях производства, при среднем уровне квалификации и интенсивности труда. Сторонники теории "предельной полезности" предлагали определять стоимость, исходя из субъективных (личных) оценок покупателя. Эта оценка зависит от 2-х факторов: от количества товаров и спроса населения на этот товар (от объёма предложения и спроса). Данное учение свою правоту доказывало своеобразным доводом: если в пустыне вода — редкость, то наивысшая цена воды для того, кто умирает от жажды; наименьшая цена воды для того, кто испытывает наименьшую жажду. Далее, "затратная концепция", согласно которой стоимость товара должна складываться из затрат на средства производства и оплаты труда. Наиболее удачная концепция Альфреда Маршалла, в которой он соединил "теорию предельной полезности" с "теорией спроса и предложения" и с "теорией издержек производства (затрат)". Современные цены, по существу, формируются с учётом полезности, технического уровня товара, моды, эффективности действия, спроса на товар и его количества на рынке (т.е. предложения), а также издержек, т.е. себестоимости производства товара, его транспортировки, аренды складских помещений, содержания торговых работников. Таковы основные теоретические принципы формирования стоимости товаров.

21

Тема 3 ДЕНЬГИ КАК КАТЕГОРИЯ ТОВАРНОГО ПРОИЗВОДСТВА 3.1. Происхождение денег, их сущность. 3.2. Функции денег при "золотом стандарте". 3.3. Современные денежные средства. Денежная реформа. 3.4. Инфляция.

3.1. Происхождение денег, их сущность В экономической теории происхождение денег связывается с процессом развития обмена. На определенном этапе развития цивилизации обмен (торговля) постепенно вынуждает искать такой товар, который мог бы служить всеобщим эквивалентом, т.е. равным по стоимости всем товарам. С появлением простого товарного производства возникает первоначальная форма обмена — бартер, т.е. непосредственный обмен одного товара на другой (натуральный обмен). Но при натуральном обмене появляются определённые сложности, так как требуется произвести множество обменных операций для того, чтобы получить необходимую человеку вещь. Со временем, по мере развития обмена, выделяется товар, обладающий наибольшей способностью к сбыту (реализации), т.е. ликвидностью. Ликвидный товар — это легко реализуемый товар. Итак, товар, имеющий наибольшую способность к сбыту, становится деньгами. Деньги — это абсолютно ликвидное средство обмена. Таким образом, деньги, появившись на определённом этапе развития общества как результат естественной жизни людей — это товар особого рода, выполняющий роль всеобщего эквивалента. Постепенно, пройдя различные формы, основным платёжным средством становится золото, с учётом его определённых свойств. Потребовалось более 7000 лет для того, чтобы золото было при22

знано всеми народами, как всеобщий эквивалент, всеобщее платёжное средство. Появление золотых денег, без каких бы то ни было официальных согласований, событие в истории человечества уникальное. Каковы же свойства золота, позволившие использовать данный металл в качестве денег? 1. Качественная однородность в соответствии с определённым химическим составом. 2. Количественная (произвольная) делимость. Две равных части золотого слитка имеют равную стоимость. Этим свойством не обладали предметы, выполнявшие роль денег до золота. 3. Портативность. При значительном удельном весе перемещается довольно большая часть золота. 4. Сохраняемость. Золото не ржавеет, не подвержено коррозии. Кроме того, золото — трудоёмкий и редкоземельный металл. Всё золото, добытое в мире с древнейших времён, составляет не более 150 тыс. тонн. Золото, как металл и деньги, рассматривалось с двух позиций: 1. Как обычный товар, обладающий полезностью и стоимостью. Полезность золота состоит в том, что наряду с производством украшений, оно используется во многих отраслях промышленности (электронике, медицине). Стоимость золота определяется общественно необходимым трудом, затраченным на его производство. 2. Как особый товар, имевший особую полезность в исполнении роли всеобщего эквивалента, приравнивая к себе стоимости всех прочих товаров. 3.2. Функции денег при "золотом стандарте" В XVII — XIX вв. формируется так называемый "золотой стандарт", в условиях которого начинают действовать монеты с золотым содержанием и бумажные деньги, размениваемые на золото. В период "золотого стандарта" деньги выполняли пять функций: 1. Мера стоимости. 2. Средство обращения. 3. Средство накопления (образования сокровищ). 23

4. Средство платежа. 5. Мировые деньги. Рассмотрим каждую из них. Мера стоимости Функция денег как мера стоимости всех товаров представляла собой следующее. Цены товаров при золотом стандарте определялись количеством золота (его весом). Весовое количество золота в денежной единице называлось масштабом цен. Таким образом, все цены товаров выражались денежными единицами, которые соответствовали золотому эквиваленту. В 1897 г. российскому рублю было установлено самое высокое золотое содержание в мире — 0,774254 г чистого золота. Для сравнения, американский доллар имел 0,222323 г чистого золота, английский фунт стерлингов — 0,442112 г чистого золота. Понятие "масштаб цен" требует пояснения. В царской России начала XX-го века в обращении использовалась денежная единица — золотой империал, соответствовавший объёмом золотого содержания 15 рублям. Чеканка империала требовала 11,6 г чистого золота. Следовательно, простое деление 11,6 г золота на 15 давало вышеупомянутое золотое содержание рубля (0,774 г). Для определения стоимости любого товара при помощи данного масштаба цен необходимо было учесть затраты времени по добыче и технологической обработке объёма золота, содержащегося в рубле. Предположим, что это требовало пяти (5) нормочасов. Следовательно, товар, производимый в течение десяти часов (10), имел стоимость 2 руб. (10 : 5). Безусловно, это была лишь стоимостная база для формирования фактической цены товара, которую в конечном итоге определяла рыночная конъюнктура (соотношение уровней спроса и предложения). В 1961 г. в Советском Союзе была проведена деноминация — изменено количественное соотношение национальной валюты: 10 руб. = 1 руб. Одновременно был установлен масштаб цен советского рубля на уровне 0,987412 г чистого золота. Естественно, в условиях максимальной автаркии (самоизоляции) СССР, а также при отсутствии рыночных отношений, подобное действие можно расценивать как проявление волюнтаризма со стороны советского 24

правительства, завышенной экономической самооценки в международных масштабах. Средство обращения В сфере обращения деньги являются посредником между продавцом и покупателем. Причём, свою посредническую роль деньги выполняют быстро, скоротечно. Данное обстоятельство (перемещение от покупателя к продавцу и наоборот) позволило со временем заменить полноценные деньги неполноценными (не имеющими необходимого весового содержания золота). При обращении монеты стирались, теряли в весе, но на рынке принимались как полноценные деньги, хотя имеющееся количество золота в них уменьшалось. В результате, реальное содержание драгоценного металла в монете отличалось от номинального (указанного на ней). Поэтому государства начинают заменять золотые монеты серебряными и медными денежными знаками. Эта практика в дальнейшем привела к выпуску чисто символических знаков стоимости — бумажных купюр в качестве заменителей металлических денег. Средство накопления (образования сокровищ) В том случае, когда деньги, полученные продавцом, не расходуются сразу же на приобретение новых товаров, т.е. процесс обращения прерывается, происходит накопление определённой суммы денег. В условиях золотого стандарта, когда деньги имели непосредственно товарную стоимость, накапливаясь, они становились фактически сокровищами. Наряду с золотыми монетами функцию образования сокровищ выполняли золотые слитки, изделия из золота. Современные бумажные денежные знаки, не обладая товарной стоимостью, являясь по существу заменителями денег, данную функцию выполнять не могут. Средство платежа При продаже товаров в кредит (в долг, с отсрочкой платежа) деньги выполняют функцию платёжного средства — ими расплачиваются за товар, приобретённый до срока погашения задолжен25

ности. Долговые обязательства породили новую форму денег — кредитную. Например, производитель (продавец), отдавший товар в долг, получает на определённый срок от потребителя (покупателя) вместо денег вексель (долговое обязательство), который можно использовать в течение срока его действия для приобретения товаров у другого, третьего, лица. Однако частные вексели применяются ограниченно, поскольку гарантируют платёжеспособность лишь одного собственника. Более прочные гарантии предоставляют банки, выпускающие банкноты (или банковские билеты) — банковские вексели. Мировые деньги В период "золотого стандарта" деньги, осуществляя функцию мировых в международной торговле, выступали в виде слитков чистого золота. Золото, являясь мерой стоимости всех товаров, использовалось на мировом рынке как всеобщее средство платежа. Во внешнеторговых отношениях в течение года страны вели собственные клиринговые счета (взаиморасчёт). В конце каждого календарного года подсчитывалось сальдо — остаток. Исходя из итогового результата, объём долга погашался слитками чистого золота. После Первой мировой войны (1914 — 1918 гг.) и разразившегося впоследствии мирового экономического кризиса (1929 — 1933 гг.) бумажные деньги перестали обмениваться на золото. Постепенно внутри государств и в масштабах мировой экономики "золотой стандарт" распадается. С декабря 1971 г. был прекращён расчёт золотом между государствами во внешнеторговых отношениях. В 1978 г. в рамках сформированной Ямайской мировой валютной системы (хронологически четвёртой и действующей по настоящее время) "золотой стандарт" окончательно аннулируется, вводится система интервалютного обмена, а в качестве основных резервных валют были утверждены: американский доллар, французский и швейцарский франки, английский фунт стерлингов, германская марка, японская йена. В 2002 г. Европейский союз (ЕС) вводит в качестве фактической региональной валюты евро, уже в виде банкнот и разменных мо26

нет. До этого евро имел статус символической валюты, фигурировавшей документально, в основном, в клиринговых счетах. Из пятнадцати государств, входивших в тот период в ЕС, двенадцать сформировали так называемую еврозону (группу стран, заменивших свои прежние национальные валюты на евро). Не вошли в еврозону Англия, Швеция, Дания. Поскольку в своё денежное обращение, наряду с прочими странами, ввели евро Германия и Франция, число резервных валют уменьшилось до четырёх. Таким образом, на смену "золотому стандарту" пришла эпоха бумажных денежных знаков. Это привело к коренному изменению сущности, назначения и вида денег. 3.3. Современные денежные средства. Денежная система Современные денежные средства абсолютно отличаются от золотых (товарных) денег. Первое отличие: товарные деньги имели действительную стоимость, поскольку на них затрачивалось эквивалентное количество труда. Настоящие бумажные деньги по существу не имеют внутренней стоимости. Их номинальная стоимость — знак стоимости (100, 1000 руб.) — не соответствует затратам на изготовление бумажных купюр. (Например, в Англии каждая отпечатанная банкнота обходится государству на сумму не более двух пенсов. В России банкнота достоинством в 1000 руб. по затратам своего изготовления — в пределах 30-ти руб.) Второе отличие: товарные (золотые) деньги по своей природе были естественным эквивалентом (равенством) покупаемых на них товаров. Затраты на производство товара соответствовали номиналу купюр, отражавших стоимость добычи, обработки золота, которая и формировала масштаб цен денежных единиц. Современные денежные средства не соответствуют подобной экономической природе. В настоящее время под стоимостью денег подразумевается то количество товаров и услуг, которое потребляется на данную единицу денег. Современные бумажные денежные знаки представляют собой долговые обязательства государства перед своим населением. В 27

законодательном порядке государство подтверждает: наличные деньги — это законное платёжное средство. Иначе говоря, бумажные деньги можно назвать свидетельством о праве на получение товара. В статье 140 Гражданского кодекса Российской Федерации утверждается: "Рубль является законным платёжным средством, обязательным к приёму по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации». Третье отличие: золотые монеты были способны нормально выполнять все пять функций, но отмена "золотого стандарта" привела к тому, что отпали две функции, которые не могут осуществляться без золота в качестве денег. Это: а) средство накопления (образования сокровищ); б) мировые деньги. В современных условиях денежные знаки выполняют три функции: а) мера стоимости; б) средство обращения; в) средство платежа. Таковы основные отличия золотых (товарных) денег от бумажных. Особенности современных денежных средств от действовавших в условиях "золотого стандарта" вызвали серьёзные изменения в международных финансовых отношениях. Прежде всего, формируется так называемый интервалютный обмен. При установлении экономических отношений между странами определяется валютный курс, по которому взаимно обмениваются национальные валюты. Валютный курс, в свою очередь, распадается на две категории: а) девизный курс; б) обменный курс. Девизный курс показывает, сколько единиц иностранной валюты можно получить за единицу отечественной валюты. Т.е. девизный курс — это цена отечественной валюты, выраженная в единицах иностранной. Обменный курс, наоборот, показывает, какое количество единиц отечественной валюты можно обменять на единицу иностранной. (Это цена иностранной валюты — сколько рублей обменивается на доллар или евро.) 28

Валюта подразделяется на конвертируемую и неконвертируемую. Конвертируемая (обратимая) валюта беспрепятственно обменивается на любую иностранную. Неконвертируемая валюта с ограниченной обратимостью или обменивающаяся не по всем валютным операциям и не во всех странах (частично обратимая). В современных условиях, когда международное денежное обращение действует без единой золотой основы, применяются два вида валютного курса: а) фиксированный; б) плавающий. Фиксированный — это твёрдо установленный валютный курс, который определяется соглашением заинтересованных стран о поддержании пропорций обмена своих валют на определённом уровне в течение периода, зафиксированного соглашением. В случае отклонения курса национальной валюты от установленного уровня, центральный банк страны — участницы соглашения проводит так называемую интервенцию (вмешательство) на валютном рынке, т.е. покупает или продаёт определённую часть национальной валюты для того, чтобы восстановить фиксированный курс своей денежной единицы. Плавающий курс — это обменный курс на валютном рынке, который формируется в условиях изменения конъюнктуры — соотношения спроса и предложения валют (т.е. их рыночная цена). Денежная система — это исторически сложившаяся в каждой стране и законодательно установленная (закреплённая) форма организации денежного обращения. Элементами денежной системы являются: 1. Денежная единица (мера денег, принятая в стране за единицу — рубль, доллар, фунт стерлингов). 2. Эмиссионная система (эмиссия — выпуск) — учреждения, выпускающие деньги и ценные бумаги. В частности, эмиссионные центры при центральных банках государств; казначейства — финансовые учреждения при правительствах государств; акционерные общества. 3. Институты денежной системы (т.е. государственные и негосударственные учреждения, регулирующие денежное обраще29

ние — центральные банки, министерства финансов, коммерческие банки и т.п.). Замена золотых (товарных) денег бумажными денежными знаками позволила ввести кредитные карточки, которые способствуют автоматизации банковских операций. Кредитные карточки выполняют функцию денег как средства платежа, являются именными денежными документами, выпускаемыми банками или другими кредитными учреждениями, удостоверяющими наличие денежных средств у данного лица. Виды кредитных карточек: 1. Возобновляемые карточки применяются в торговой сети и на предприятиях общественного питания. После погашения задолженности карточки возобновляются. 2. Одномесячная карточка. Как правило, применяются в туристическом сервисе. Задолженность должна быть погашена в конце месяца. 3. Фирменные карточки выпускаются различными фирмами для оплаты служебных расходов. 4. Премиальные, или «золотые» кредитные карточки, выдаются клиентам с высоким, гарантированным доходом. Впервые кредитные карточки были введены в США в 1915 г. для записей долгов юридических и физических лиц. В России первые кредитные карточки были выпущены в ограниченном количестве в 1989 г. Внешэкономбанком. 3.4. Инфляция Инфляция — это падение стоимости бумажных денег в результате их выпуска в обращение в размерах, значительно превышающих потребности товарооборота, вследствие чего повышается общий уровень цен. Методику определения необходимого для обращения количества денег в своё время предложил К. Маркс: КД =

(Ц т.у − К ) + (П ср − ВП) О

30

,

где КД — количество денег необходимое для обращения; Ц т.у — сумма цен товаров и услуг; К — ценовой объём товаров и услуг проданных в кредит; П ср — платежи, по которым наступил срок; ВП — взаимопогашаемые платежи; О — скорость обращения денежной единицы (количество оборотов). Данную методику несколько упростили представители неоклассической политической экономии: ДМ =

Ц т.у О

,

где ДМ — суммарный объём денежной массы; Ц т.у — сумма цен товаров и услуг; О — скорость обращения денежной единицы. Данные методики отражают действие объективного экономического закона денежного обращения, в соответствии с которым денежная масса должна обеспечиваться ценами товарной массы. Если примерное равенство данных объёмов нарушается (абсолютного в реальной экономике не может быть объективно) при увеличении денежной массы в обращении по сравнению с суммарной величиной цен товаров и услуг, то происходит превышение сферы обращения денежными знаками фактической потребности национального хозяйства. При инфляции курс национальной валюты падает по отношению к иностранным денежным единицам. В соответствии с этим, различают твёрдую валюту, устойчивую по отношению к собственному номиналу, т.е. стоимости, обозначенной на бумажных деньгах; и падающую валюту, которая обесценивается по отношению к своему номиналу и к курсу других валют. В России подобный процесс был наиболее заметен в 90-е годы XX в. при сравнении рубля с долларом США. К концу 1992 г. 1 $ = 415 руб.; 1993 — 1 $ = 550 руб. 1997 — 1 $ = 5590 рублей. В январе 1998 г. в России была проведена деноминация рубля — замена национальной валюты путём уменьшения её номинальной стоимости в 1000 раз — с целью сбалансирования массы денег и покупательной способности населения. По отношению к доллару курс российской валюты был установлен на уровне 6,133 руб. (в 31

масштабе цен 1998 г.). К концу 1-го квартала 1999 г. он возрос до 24-х рублей. Своей достаточно стабильной устойчивости российский рубль достиг к концу 2005 г. В зависимости от характера обесценивания денег различаются следующие виды инфляции: открытая инфляция — свободный и продолжительный рост цен при отсутствии экономических возможностей его сдерживания; скрытая, или подавленная, инфляция, при которой государство устанавливает жёсткий контроль над ценами в условиях товарного дефицита. Это порождает искусственное завышение цен при постоянной нехватке товаров и тем самым увеличивает масштабы "чёрного рынка"; стагфляция (от слова "стагнация" — застой) — устойчиво высокие цены при постоянном дефиците товаров. Кроме того, по темпам своего роста инфляция подразделяется на следующие виды: ползучая — цены поднимаются постепенно, в среднем на 10 % в год; галопирующая — рост цен на продукты и услуги от 20 до 200 % в год(!). Данный вид инфляции вызывает тяжёлые экономические и социальные последствия. Предприятия разоряются, резко снижается жизненный уровень населения; гиперинфляция, при которой происходит катастрофический рост цен, доходящий до 500 — 1000 % в год. Следствие гиперинфляции — разрушение денежной системы. Деньги утрачивают свои функции. Это происходит, когда заработная плата выплачивается не деньгами, а талонами и купонами, на которые приобретаются товары народного потребления по жёстким государственным ценам. При гиперинфляции наблюдается так называемое «бегство от денег». Население не желает держать свои сбережения в денежной форме и стремится вложить их в материальные ценности. Уровень инфляции измеряется с помощью статистического показателя — индекса цен. В мировой практике индекс цен (индекс стоимости жизни) определяет изменение общей стоимости "потребительской корзины", т.е. перечня товаров и услуг, имеющих пер32

востепенную важность для населения данной страны. При расчёте индекса цен применяется следующий порядок: 1. Определяется потребительская корзина с набором товаров и услуг первой необходимости. 2. Устанавливается базовый период — стартовый год, от уровня цен которого подсчитываются их изменения в последующее время. 3. Подсчитывается совокупная цена потребительской корзины базового периода (ПКб.п). 4. Подсчитывается совокупная цена потребительской корзины текущего периода (ПКт.п). 5. Устанавливается индекс цен (Иц) — показатель, отражающий относительное изменение общего (среднего) уровня цен (в процентах) по формуле: Иц =

ПК т.п (2009 г.) × 100 % . ПК б.п (1991 г.)

Данный показатель, при необходимости, является основанием для проведения в стране дефляции — ограничения (сокращения) объёмов денежной массы в обращении. Фактически суммарная стоимость рыночной (потребительской) корзины должна соответствовать прожиточному минимуму в государстве.

33

Тема 4 РЫНОК И МЕХАНИЗМ ЕГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ 4.1. Функции и структура рыночной системы. 4.2. Формы и типы рыночных связей. 4.3. Рыночная цена.

4.1. Функции и структура рыночной системы Рынок можно определить как совокупность сделок купли — продажи товаров и услуг. Внешне всё выглядит именно так, если не вникать в содержание процессов, которые составляют рыночный механизм как систему, и если не учитывать, что данная система — это форма проявления организационно-экономических отношений между хозяйствующими субъектами. Рассматривая рынок с данных позиций, можно сформулировать следующее, более подробное, определение. Рынок — это система организационно-экономических отношений, осуществляемая через куплю — продажу во всех звеньях воспроизводства (в сфере производства, распределения, обмена и потребления). В соответствии с границами действия рынка, различают: а) местный рынок; б) национальный рынок (внутренний государственный рынок); в) региональный рынок (Европейский союз, Азиатско-Тихоокеанский регион, Северо-Американская зона свободной торговли и т.п.); г) мировой рынок (совокупность внешних рынков государств мирового содружества). Рынок как система рассматривается с позиций товарного производства и непосредственно рыночного механизма. Начальная стадия рыночной системы — производство товаров, которое оказывает прямое воздействие на рыночный обмен. На стадии производства планируются ожидаемые доходы участников 34

рыночных сделок (агентов, субъектов). В результате общественного разделения труда, которое является основой товарного производства, создаётся возможность самого рыночного обмена. Со своей стороны рынок оказывает обратное влияние на процесс производства товаров. При этом проявляются особые функции рынка. Первая функция состоит в том, что рынок интегрирует (объединяет) сферы производства и потребления. Без рынка товарное производство не может служить потреблению. Вторая функция: рынок выполняет роль главного контролёра конечных результатов производства. Именно в рыночном обмене выявляется, в какой степени качество и количество созданных продуктов удовлетворяют спрос покупателей. Кроме того, рынок показывает продавцам, доходны или убыточны их товары. Третья функция проявляется в том, что рыночный обмен служит способом осуществления экономических интересов продавцов и покупателей. Взаимосвязь этих интересов строится на принципе, который сформулировал А. Смит: «Дай мне то, что мне нужно, и ты получишь то, что нужно тебе…». Четвертая функция состоит в следующем. Через рынок происходит учёт затрат на производство продукции. Рынок определяет не только то, что нужно произвести, но и то, на какие затраты общество может пойти, чтобы получить данную продукцию. Если затраты очень высоки, то товары не смогут купить по причине их высоких цен и в дальнейшем они не будут производиться. Следовательно, на рынок поступает только та продукция, которая может приобретаться по ценам, покрывающим затраты и учитывающим возможности покупателя. Пятой, важнейшей функцией рынка, является установление цены. Цена колеблется под влиянием формирующегося соотношения спроса и предложения (конъюнктуры рынка): если на рынке количество товара превышает спрос на него, то цена снижается, следовательно, производство и предложение данного товара также снижается. Напротив, высокие цены будут стимулировать производство, рост которого будет продолжаться то тех пор, пока не наступит равновесие между спросом и предложением. И как результат — равновесная цена. 35

И, наконец, шестая функция. Рынок дифференцирует (разделяет) производителей. В процессе конкуренции выживает только та фирма, у которой затраты на производство продукции ниже рыночной цены. В этом случае фирма получит прибыль. Если затраты выше цены, то она понесёт убыток: П = Цр – Ст, где П — прибыль равна разнице между рыночной ценой (Цр) и затратной стоимостью товара (Ст). Дифференциация производителей, таким образом, способствует развитию эффективных фирм и приводит к разорению неэффективных. Данные функции характерны практически для всей рыночной системы, т.е. совокупности рынков различного назначения. В настоящее время в системе рынков выделяются следующие крупные отрасли: 1. Рынок потребительских товаров (реализация товаров народного потребления, жилья). 2. Рынок средств производства (оборудования, транспортных средств, зданий, сооружений, сырья, топлива и т.п.). 3. Рынок услуг — разнообразные формы сервиса (коммунальное и бытовое обслуживание, финансовые и страховые операции, коммерческие, социальные, культурные и прочие услуги. В рамках международных экономических отношений услуги как одна из форм данных отношений включают около 600 видов). 4. Рынок труда — через биржу или непосредственно взаимоотношения работодателей и наёмных работников. 5. Рынок научных исследований и опытно-конструкторских разработок (НИ ОКР) — реализация результатов исследований, проектов, готовых к внедрению в практику. 6. Рынок ссудных капиталов (ссуда — кредит) — предоставление кредитов под соответствующие проценты отдельным лицам, организациям или государствам. Источник этих капиталов — временно свободные средства предприятий и организаций, а также доходы и сбережения населения. 7. Рынок валют. Национальные и международные учреждения, через которые производятся покупка, продажа, обмен иностранных валют и денежные расчёты с другими государствами. 36

8. Рынок интеллектуальной собственности. Реализация продукции творческих личностей (учебно-научная, художественная и публицистическая литература, живопись, скульптура и т.п.). 9. Рынок ценных бумаг — деятельность фондовых рынков. Во второй половине XX в. рыночные системы государств начинают различаться по степени своей открытости. Открытой является рыночная система той страны, в которой часть продукции производится для внутреннего потребления, другая часть экспортируется (вывозится). Кроме того, определённую часть продукции государство импортирует (ввозит), а также пользуется некоторыми зарубежными услугами. Закрытая рыночная система отличается тем, что вся продукция и услуги производятся и потребляются внутри страны. Переход от закрытой системы к открытой связан с развитием форм и типов рыночных связей как на внутреннем, так и на внешнем рынках. 4.2. Формы и типы рыночных связей Рыночные связи характерны различными видами и формами торговых сделок. Первая группа торговых сделок, в которой виды торговли различаются по способам связи между агентами (участниками) рынка: а) непосредственная продажа производителем (или владельцем) товаров потребителю; б) реализация продукции производителем потребителю через торгового посредника. Посредничество может быть многозвенным, при котором последовательно участвуют несколько перекупщиков. Вторая группа определяется системой расчётов при реализации товаров, где действуют следующие формы: а) бартерная торговля — натуральный товарообмен без участия денег; б) продажа за наличный расчёт; в) реализация продукции по безналичному расчёту. При этом производится оплата перечислением: по поручению покупателя банк снимает с его расчётного счёта деньги и переводит на счёт продавца. Данным способом чаще всего производятся расчёты при покупке средств производства (станки, материалы, инструменты); 37

г) продажа товаров наложенным платежом — потребитель, получая товар, перечисляет деньги по извещению, счёту продавцу; д) реализация товаров в кредит. Приобретая товар, покупатель вносит аванс — часть суммы при оформлении обязательства о погашении всей суммы в определённые сроки; е) предоставление товаров в прокат за определённую плату. В данном случае оплачивается время пользования той или иной вещью. Третья группа торговых сделок характерна объёмами продаж, где различают две формы торговли: а) оптовая торговля — закупка продукции оптом (крупными партиями) торговыми посредниками у производителя на торговых ярмарках или через товарные биржи; б) розничная торговля — как правило, реализация товаров населению через сеть розничных магазинов, торгов, палаток, продовольственных и вещевых рынков. В зависимости от характера рыночных сделок определяются типы рынков. В основном, это свободный, нелегальный и регулируемый. Свободный рынок «свободен» от контроля государства и правового регулирования. Цены формируются стихийно, в зависимости от колебаний спроса и предложения на товар. Во многих странах в настоящее время подобные рынки именуются «дикими», «блошиными», «сорочьими», поскольку не предполагают каких-либо правил, норм, присущих цивилизованным рынкам. Нелегальный — по характеру правил и порядков близок к свободному. Нелегальный рынок включает в себя теневую торговлю, она ведётся с нарушением законов, правил купли-продажи товаров (отсутствие лицензий, патентов, постоянная неуплата рыночных сборов, налогов). Нелегальным является и "чёрный рынок" (подпольная торговля запрещёнными товарами — наркотиками, оружием, краденными товарами). Для этих типов рыночных отношений характерна определяющая черта — стихийность развития, неуправляемость. Единоличные собственники производят продукцию без предварительного изучения спроса покупателя, самостоятельно осуществляют розничную торговлю без привлечения торговых посредников. Подобные осо38

бенности были свойственны рынкам Запада и Америки в XV — XIX вв. в период так называемого первоначального накопления капитала. Рынок третьего типа — регулируемый, совершенно иной, поскольку подчинён определённым юридическим, правовым нормам, что необходимо по следующим причинам: 1) крупные предприятия не могут вслепую работать на неизвестный рынок сбыта; 2) в целях недопущения непредвиденных потерь капитальных средств, производители постоянно анализируют конъюнктуру рынка. В современных условиях работа рынков регулируется определёнными институтами (организационными системами). Что входит в совокупность данных институтов? В первую очередь, правовая система, которая законодательно регулирует рынок. Основу правового регулирования в России составляет Гражданский кодекс Российской Федерации, где особое внимание уделяется характеристике гражданско-правового договора как средства регулирования рыночных отношений. В число данных институтов входят также органы государственного контроля: учреждения санитарного, экологического контроля; налоговая система; органы финансово-кредитной системы государства. К рыночным институтам относятся союзы потребителей, предпринимателей и работников. 4.3. Рыночная цена Рыночная цена — это фактическая цена, которая устанавливается в соответствии со спросом и предложением товаров. (В современной России свободные рыночные цены начали формироваться с января 1992 года.) Классификация рыночных цен С учётом форм регулирования 1. Свободные цены. Зависят от конъюнктуры рынка, устанавливаются без государственного вмешательства. 39

2. Договорные цены (контрактные). Участники устанавливают эти цены по взаимному согласию, до момента купли — продажи товара. В договоре могут указываться не абсолютные величины цен, а лишь верхний и нижний пределы. (Допустим, цены должны быть не выше 1000 руб. и не ниже 500.) 3. Регулируемые цены. Для отдельных групп товаров государство устанавливает верхний предел цен, превышать который запрещено. В основном это относится к товарам стратегического назначения (металлы, энергоресурсы, определённые средства производства, а также товары первой необходимости для населения). 4. Государственные цены — твёрдо установленные цены на средства производства. Государственные органы фиксируют эти цены в планово-отчётных статистических документах. Ни продавцы, ни покупатели не имеют права их изменять. В зависимости от видов торговли 1. Оптовые (отпускные, сбытовые). По данным ценам основная масса продукции реализуется в оптовой торговле. На территории РФ по оптовым ценам предприятия-производители сбывают свою продукцию другим предприятиям или торговым посредникам. Цо = Сс + П, где Цо — цена оптовая; Сс — совокупная себестоимость; П — прибыль, планируемая, исходя из складывающейся конъюнктуры рынка, или с учётом прежних этапов реализации (расчётная). 2. Розничные цены. По этим ценам осуществляется реализация товаров населению в розничной торговле. В структуре данной цены основную роль играет торговая наценка (Тн), включающая в себя торговые издержки (Ит) и торговую прибыль (Пт): Тн = Ит + Пт. Таким образом, розничная цена (Цр) состоит из оптовой цены и торговой наценки (Тн): Цр = Цо + Тн. 3. Тарифы на услуги — цены (расценки), по которым осуществляется оплата коммунальных и бытовых услуг: квартплата, электроэнергия, телефон и т.п. 40

Цены мирового рынка Как правило, на внешних рынках различают два вида мировых цен: 1. Цены, которые фактически установились на товары данной группы на мировом рынке. 2. Цены, которые признаны в качестве мировых организациями, регулирующими международную торговлю (Всемирная торговая организация, Банк международных расчётов и т.п.). В странах с открытой рыночной экономикой знание мировых цен имеет важное значение для правильной ориентации в хозяйственной деятельности производителей товаров, торговых посредников и покупателей. Изменение цен на мировом рынке серьёзно влияет на внутренние цены в той или иной стране. В ещё большей степени уровень мировых цен определяет выгодность или убыточность внешней торговли. Рыночная цена формируется следующим образом. Определяющим фактором является соотношение уровней спроса и предложения на товары (конъюнктура рынка). Что представляет собой спрос? Спрос — это платёжеспособная потребность, т.е. сумма денег, которые покупатели могут заплатить за определённые товары. На спрос, в основном, влияют два рыночных фактора: доходы покупателей и цены. Чем выше цена товара, тем ниже спрос на него со стороны покупателей, или чем ниже цена, тем больше спрос. Для определения уровня рыночной цены в экономике применяется шкала спроса, которая показывает, какое количество товара может быть приобретено по различным ценам за соответствующий период (неделя, год). В качестве иллюстрации дан пример зависимости между уровнями цен и объёмами покупок товаров предполагаемого продовольственного рынка:

41

Шкала спроса Цена за 1кг (руб.) Объём покупок (тонн) 2 25 4 20 8 15 10 8 15 4

Зависимость спроса от цены будет отражать закон спроса. Закон спроса можно отразить так: C > или < F (Ц), где С — объём спроса; Ц — уровень цены; F — показатель количественной зависимости. Y кг 15

С2

10 8 4 2

С1 Х 4

8

15

20

25 тонн

Рис. 4.1

График на рис. 4.1 показывает: при повышении цены (ось Y) платёжеспособная потребность населения (ось X) сокращается, и наоборот, когда цена снижается, спрос на продукты увеличивается, т.е. проявляется обратная зависимость спроса от цены. Степень количественного изменения спроса в ответ на колебание цен характеризует эластичность или неэластичность спроса. 42

Эластичность спроса — это степень изменения спроса в зависимости от цены. Определяется степень изменения спроса коэффициентом эластичности спроса (Кэс): Кэс =

объём спроса . снижение цен (%)

Эластичным спрос бывает тогда, когда его объём изменяется на больший процент, чем цена. Неэластичным спрос бывает в том случае, если платёжеспособная потребность покупателей не чувствительна к изменению цен. В частности, как бы ни возрастали или ни понижались цены на соль, хлеб, чай, картофель, спрос на эти товары постоянный. Коэффициент эластичности спроса используется для прогнозирования объёма спроса населения при изменении уровня рыночных цен. Кроме того, в условиях рынка реально проявляется зависимость предложения от цены. Шкала предложения Цена за 1кг (руб.) Объём предложения (тонн) 20 25 15 18 10 10 6 6 4 2

Шкала предложения показывает, какое количество товаров продавцы готовы предложить рынку по различным ценам. Следовательно, предложение товаров зависит от уровня цен, при этом зависимость предложения от цены будет выражать закон предложения: П = F (Ц), где П — объём предложения; Ц — уровень цены; F — показатель количественной зависимости. Чем выше цена, тем в большей степени растёт предложение товаров со стороны продавцов. И наоборот, чем ниже цена, тем ниже предложение, т.е. — прямая зависимость. Это показывает график 43

(рис. 4.2), где ось Y отражает уровень цен, а ось Х — объём продаж. Y руб. 20

П1

15 10 6 4 П2 Х 2

5

10

18

25 тонн

Рис. 4.2

Степень изменения объёма предложения в зависимости от изменения цен характеризует эластичность предложения, которое выражается коэффициентом эластичности предложения (Кэп): Кэп =

объём предложения (%) . рост цен (%)

Эластичным предложение становится в том случае, когда его величина изменяется на больший процент, чем цена. Неэластичное предложение — если его объём не изменяется при росте или снижении цены. Коэффициент эластичности предложения учитывается производящими фирмами для прогнозирования объёмов производства в зависимости от изменения цен. Таким образом, в условиях рынка проявляется определённая зависимость спроса и предложения от рыночной цены. Эта зависимость, в свою очередь, влияет на экономическое положение продавцов и покупателей. Как правило, это влияние выражается в двух вариантах: 44

1. Цена на товары снижается, что способствует увеличению спроса и одновременно сокращению предложения. В результате экономически выигрывают покупатели, на одну и ту же сумму денег они приобретают больше продуктов. 2. Рыночная цена возрастает — это ведёт к снижению спроса и одновременно к увеличению предложения. В результате, экономический выигрыш у производителей и продавцов — они увеличивают выпуск и реализацию товаров, получая больше доходов. Но при этом имеется и третий вариант, при котором совпадают экономические интересы продавцов и покупателей. Y к С2

П1

Р Ц

С1 П2 Х К

тон

Рис. 4.3

Если мы наложим график спроса и график предложения друг на друга, то в точке пересечения (Р) получим равновесие спроса и предложения (рис. 4.3). Эта точка равновесия свидетельствует о единстве экономических интересов покупателей и продавцов. На горизонтальной оси точка Кр означает равновесное количество; на вертикальной оси точка Цр означает равновесную цену. Т.е. и уровень рыночной цены, и количество товара одинаково удовлетворяют участников рыночной сделки. 45

Следовательно, достигнутое равновесие говорит о наивысшей экономической эффективности сложившейся рыночной ситуации. За равновесную цену потребитель приобретает предельное для его дохода количество необходимых продуктов. В результате на рынке нет ни избытка товаров, ни дефицита.

46

Тема 5 КОНКУРЕНЦИЯ И МОНОПОЛИЯ 5.1. Экономическая роль конкуренции. 5.2. Роль монополий в рыночной экономике.

5.1. Экономическая роль конкуренции Эффективность рыночной системы во многом зависит от тех условий, в которых она действует. Условия формируют участники (субъекты) рынка. При взаимодействии между ними складываются партнёрские или конкурентные отношения. Современные экономические отношения предполагают сотрудничество с одновременным соперничеством. Выигрывает тот, кто в этой ситуации избегает открытой конфронтации. Итак, конкуренция — это борьба участников рыночного хозяйства за лучшие условия приобретения, производства и продажи товаров. Конкуренция — вполне объективное явление для рыночной системы, независимо от того, по какой модели развивается экономика того или иного государства. Неизбежность конкуренции объясняется следующими причинами: – полная хозяйственная обособленность каждого субъекта рынка (участника рыночных сделок); – зависимость участников рынка от его конъюнктуры. Конкуренция соответствует закону рынка, который определяет две цели: 1. Борьба за экономическое выживание. 2. Получение наибольшей прибыли. Конкуренция классифицируется по нескольким признакам. 1. По масштабам развития различают следующие виды конкуренции: 47

индивидуальная (местная) — борьба товаровладельцев определённого региона с представителями других регионов; отраслевая — борьба за получение наибольших доходов между предприятиями, фирмами одной отрасли; межотраслевая — соперничество представителей различных отраслей за сырьевые рынки, выгодные заказы, рынки сбыта; национальная — борьба крупных компаний, фирм в пределах государства, а также между странами за свои национальные интересы в мировой экономике; глобальная конкуренция — борьба транснациональных корпораций (ТНК), транснациональных банков (ТНБ) в интересах международных экономических и политических сообществ. 2. По характеру развития конкуренция подразделяется на свободную и регулируемую. Свободная конкуренция означает, что на рынке действуют независимые товаровладельцы, самостоятельно решающие свои экономические проблемы. Доступ на рынок не ограничен каждому свободному предпринимателю, предприятия не контролируют рыночные цены. Свободная конкуренция, если рассматривать данный процесс с исторических позиций, более всего соответствовала периоду классического капитализма. В полной мере она проявилась в XVIII — XIX вв., в эпоху первоначального накопления капитала. В современных условиях свободная конкуренция — явление достаточно редкое. В индустриально развитых странах в силу их специфики подобное может встречаться на рынках ценных бумаг и земельной недвижимости. Регулируемая конкуренция — это государственный контроль в сфере борьбы различных фирм, обеспечение правовой защиты цивилизованной, открытой конкуренции. При этом действует государственное ограничение монополистической деятельности, т.е. влияние одной фирмы, одного предприятия, контролирующих на рынке предложение товаров, цены на них, с целью получения максимальной прибыли. (В западных странах в настоящее время нет крайних состояний рынка: ни свободной конкуренции, ни абсолютной, ничем не ограниченной монополии, охватывающей всё национальное хозяйство.) 3. По своим методам конкуренция может быть ценовой и неценовой. 48

Ценовая — в этом случае конкуренты пытаются действовать с позиций ценообразования, применяя, как правило, систему демпинга (англ. — сбрасывание), т.е. использование явно заниженных (бросовых) цен, иногда гораздо ниже себестоимости, что приводит к разорению соперника. Общая структура цены, как известно: Ц = = Сс + П. Выручка в условиях рынка возможна, если рыночная цена выше индивидуальной, сложившейся при изготовлении товара. Но при демпинге искусственно заниженная цена получить доход не позволяет, поскольку зачастую не покрывает затрат производителя (Сс). Неценовая конкуренция — использование мер технико-экономического характера, позволяющих снизить собственные затраты на производство продукции, улучшить её качество, т.е. применение цивилизованных способов конкурентной борьбы в целях получения дополнительной прибыли. Вместе с тем, при всех существующих видах конкуренции всётаки соблюдаются и определённые нормы, правила конкурентного поведения. Поскольку цель производителя в условиях конкурентной борьбы — получение большей прибыли, то в основе этой борьбы, в первую очередь, лежит контроль за ценами. Каков механизм воздействия конкуренции на уровень цен? В частности, при индивидуальной конкуренции товаровладельцы должны учитывать уровень равновесной цены, отражающей равенство спроса и предложения. Т.е. этот уровень — норма в условиях рынка. Если, допустим, продавец установил очень высокую цену на свою продукцию, превышающую равновесный уровень, то он неизбежно столкнётся в скором времени с избытком собственной продукции, не находящей спроса. В этом случае придётся снижать цену, мирясь с недополучением желаемых доходов. Данная рыночная ситуация вынуждает изготовителя постоянно снижать издержки производства (себестоимость), создавая товар по более низкой индивидуальной цене, поскольку продавать его необходимо по общей для всех субъектов рынка — равновесной цене. В итоге, за счёт снижения собственных затрат образуется дополнительный доход в виде разницы между равновесной и индивидуальной ценой. Для получения подобного дохода предприниматели 49

максимально используют возможности научно-технического характера, позволяющие снизить всевозможные издержки. Таким образом, конкуренция, прежде всего, способствует наиболее эффективной организации производства. Несколько иные нормы и правила национальной конкуренции, действующие в масштабах государственной экономики. В условиях национальной конкуренции также противостоят друг другу продавцы и покупатели. Центр противостояния (барьер) — цены. Продавцы заинтересованы в более высоких ценах, чтобы получить максимально высокую прибыль. Покупатели, естественно, наоборот — в низких ценах, чтобы сэкономить свои деньги. Кто же выигрывает? Тот, кто способен навязать свою цену. При этом необходимо учитывать следующее обстоятельство. Для эффективного воздействия конкурирующих сил на рыночную цену требуется достаточно большая так называемая критическая масса продавцов и покупателей. В многонаселённых странах подобная масса, как привило, более чем значительна, что позволяет национальной конкуренции выступать в качестве направляющей силы по отношению ко всем агентам рынка. В этом случае национальная конкуренция проявляется следующим образом. Во-первых, она воздействует на цены, предлагаемые продавцами и покупателями. Во-вторых, конкуренция устраняет неравное соотношение спроса и предложения в масштабах государственного рынка. В-третьих, она приводит общую рыночную цену к точке равновесия. График на рис. 5.1 отражает три основных уровня рыночной цены. 1-й уровень: нормальная цена (равновесная) Цр, которая устанавливается при соответствии спроса и предложения в точке Р. 2-й уровень: рыночная цена выше равновесной. В этом случае предложение превышает спрос. В итоге, на рынке образуется избыток товаров — сектор С2 Р П1. В данный момент конкуренция обостряет отношения среди продавцов. Выигрывает тот из них, кто продаёт товары по ценам, более близким к равновесной цене. Удешевление продукции расширяет его сбыт, в результате чего возникает своеобразная «цепная реакция» — продажа товара по более низким ценам всё большим числом продавцов. 50

Y кг С2

П1

Р Цр

С1 П2 Х Кр

тонн

Рис. 5.1

Следовательно, усиление конкуренции среди продавцов способствует снижению чрезмерно высоких цен, увеличению сбыта продукции, что приводит рыночную цену к равновесному уровню. 3-й уровень: рыночная цена ниже равновесной. Это означает, что спрос превышает предложение, т.е. возникает зона дефицита — сектор П2 Р С1. В этом случае усиливается конкуренция среди покупателей, выиграет из них тот, кто станет покупать товары по более высоким ценам и для них увеличится объём предложения. При этом также возникает «цепная реакция», но иного характера по сравнению со 2-м уровнем. Увеличивается приобретение продуктов большим числом покупателей за более высокую цену. Значит, обострение конкуренции среди покупателей влечёт за собой повышение очень низких цен, устраняет товарный дефицит, что также приводит рыночную цену к уровню равновесной цены. В итоге, можно сделать обобщающие выводы по поводу экономической роли конкуренции: 1. Закон конкуренции оказывает более сильное воздействие на поведение субъектов рынка по сравнению с законами спроса и предложения. 2. Конкуренция вынуждает чрезмерно высокие и очень низкие цены двигаться к точке равновесия. Это движение ведёт к совпаде51

нию экономических интересов противостоящих сил в конкурентной борьбе. 3. В процессе конкуренции формируются общественно нормальные условия производства и сбыта продукции. 4. В условиях рыночной конкуренции постепенно осваиваются передовые технологии выпуска продукции более лучшего качества, более конкурентоспособной. 5. Конкурентная борьба устраняет малоэффективные, отсталые производства. Экономика государств за счёт увеличения числа более совершенных производств повышает свой общий потенциал. 5.2. Роль монополий в рыночной экономике Монополия (греч.: монос — один, полео — продаю) — крупный собственник, захватывающий наибольшую часть рынка в целях своего обогащения. В экономической теории даётся следующая классификация видов монополистических организаций. 1. В масштабах отдельных отраслей формируется "чистая монополия". Действует один продавец, доступ на рынок возможным конкурентам закрыт. Продавец имеет полный контроль над объёмами товаров и ценой. 2. В масштабах государства (национального хозяйства) образуется "абсолютная монополия". Экономическая власть находится в руках государства или его хозяйственных органов. Например, государственная монополия внешней торговли; монопольное право Центрального банка на выпуск (эмиссию) денежных средств и т.п. 3. Монопсония — чистая и абсолютная монополия одновременно. (Один покупатель ресурсов, товаров. Например, государственные закупки сельскохозяйственной продукции, сырья, материалов, осуществляемые хозяйственными учреждениями правительства.) 4. Естественная монополия. Данной монополией обладают собственники и хозяйственные организации, имеющие в своём распоряжении редкие и невоспроизводимые элементы производства (например, редкие металлы, нефть, газ и т.п.). Кроме того, к подобным организациям относятся отрасли стратегического назначения: железнодорожный транспорт, оборонно-промышленный комплекс, связь и т.п. Наличие естественных монополий объясняется тем, 52

что при своей относительной малочисленности, они дают высокий экономический эффект при сравнительно небольших затратах. Доходы естественных монополий формируют до 80 % валового внутреннего продукта страны. В соответствии с правовыми нормами, выделяются легальные (открытые) монополии, которые образуются на законных основаниях: лицензионная, патентная системы; авторские права интеллектуальных собственников продавать, тиражировать свои произведения в течение всей жизни или определённого периода; торговые знаки символы, характерные для определённых фирм и компаний, использовать которые запрещается другим юридическим или физическим лицам. Особое место среди монополистических формирований занимают искусственные монополии. Под этим условным названием имеются в виду объединения предприятий, создаваемые ради получения монополистических выгод. Действуют эти монополии следующими методами: 1) Препятствуют вхождению на отраслевой рынок новым фирмам. 2) Ограничивают «аутсайдерам» — предприятиям, не входящим в монополистическое объединение, — доступ к источникам сырья и энергоносителям. 3) Создают чрезмерно высокий уровень технологий, недостижимый по затратам для других предприятий. 4) "Забивают" новые фирмы хорошо поставленной дорогостоящей рекламой. Искусственные монополии образуют следующие объединения: картель, синдикат, трест и концерн. Картель — объединение предприятий одной отрасли, в котором его участники сохраняют свою собственность на средства производства и созданную продукцию, договариваясь о квоте — доле каждого в общем выпуске и реализации продукции, а также о пределах применяемых цен. Кроме того, предприятия договариваются о рынках сбыта. Синдикат — объединение предприятий, производящих однородную продукцию. Собственность на средства производства при 53

этом сохраняется, а готовая продукция реализуется, как общее достояние через специально создаваемую контору. Трест — монопольное объединение, в котором создаётся совместная собственность группы предпринимателей на средства производства и готовую продукцию. Концерн — союз формально независимых предприятий, различных отраслей промышленности и сфер экономики (банки, торговые организации, транспорт и т.д.), в котором головная фирма организует финансовый контроль за всеми участниками. Вместе с тем, наряду с монопольными объединениями, в экономике нередко действуют и другие союзы, организации, монополистическими не являющиеся. В частности: – консорциум — временное объединение предприятий, создаваемое для реализаций каких-либо проектов (телевизионных, инвестиционных, научно-технических, природооохранных и т.п.). В консорциум могут входить предприятия и организации различных форм собственности, его участники сохраняют полную хозяйственную самостоятельность и могут одновременно входить в состав любых других организаций. Консорциум действует на основе взносов участников. Кроме того, консорциум получает бюджетные средства и кредиты банков. По истечении согласованного срока действия консорциум распадается; – олигополия (греч. "олигос" – малочисленный, "полео" – продаю) — форма рыночной структуры определённой отрасли хозяйства, в которой несколько крупных компаний на основе неформальной договорённости контролируют производство и сбыт определённых товаров. В отличие от естественных, искусственные монополии действуют следующим образом: 1. Монополии по своему усмотрению устанавливают цены на продаваемую ими продукцию. 2. Монополии не учитывают объективно необходимый объём производства продукции для населения. 3. Данные организации воздействуют на объём спроса в своих интересах, устанавливая выгодную цену. При этом проявляются следующие особенности монополистического ценообразования: 54

1. Фирмы устанавливают на свою продукцию монопольно высокие цены, превышающие общественную стоимость или возможную равновесную рыночную цену. Это достигается тем, что монополисты преднамеренно создают на рынке дефицит товарной продукции, сокращая объёмы производства и тем самым искусственно повышая покупательский спрос. Y кг Цм

С2

П1

Р Цр

С1 П2 Х Км

Кр

тонн

Рис. 5.1

Предположим, что в какой-либо отрасли до захвата её рынка монополией, т.е. в условиях конкуренции, равновесная цена Цр формировалась на уровне точки равновесия Р, где пересекались линия спроса С1 — С2 и линия предложения П2 — П1. При этом равновесный объём выпуска продукции составил величину Кр (рис. 5.1). Монополия, учитывая эластичность спроса, сокращает уровень выпуска продукции до величины Км. Это позволяет установить монопольно высокую цену Цм. Монополии при каждом повышении цен учитывают те потери, которые они несут при сокращении объёма производства и продажи товаров. Чтобы перекрыть потери дохода, они вновь устанавливают цены на более высоком уровне. При этом монополии следят, чтобы выручка от продажи 55

меньшего объёма товаров покрывала упущенную выгоду и давала возросшую сумму доходов. 2. Монопсония устанавливает монопольно низкие цены на товары, закупаемые у частных производителей. Y кг С2

П1

Р Цр

Цм

С1 П2 Х Км

Кр

тонн

Рис. 5.2

Условные обозначения: Цм — цена монопсонии, Км — количество (объём) товарных закупок монопсонией. Снижение цены по сравнению с общественной стоимостью, или возможной равновесной ценой, достигается посредством искусственного создания избытка продукции. В этом случае «монопсония» преднамеренно уменьшает закупки товаров, в результате чего их предложение превышает спрос. (Обычная ситуация государственных закупок сельскохозяйственной продукции у мелких хозяйств.) Допустим, что в отрасли, перерабатывающей сельскохозяйственное сырьё, в условиях конкуренции равновесная цена Цр устанавливается на уровне точки равновесия Р при пересечении линий спроса С1 — С2 и предложения П1 — П2. Тогда равновесное количество продаваемого сырья составит величину Кр (рис. 5.2). Когда монопсония уменьшает закупки продукции у хозяйств до уровня Км и устанавливает монопольно низкую цену Цм, это даёт ей определённую выгоду. Её доход возрастает с каждым новым 56

снижением закупочных цен, что является результатом преднамеренного создания зоны избытка реализуемой продукции. 3. Объединения, одновременно являющиеся монополией и монопсонией, удваивают прибыль за счёт так называемых "ножниц цен" — монопольно низких и монопольно высоких цен. Это происходит в результате расширения зон избытка и дефицита товара, оно характерно для предприятий обрабатывающей промышленности, которые, особенно в условиях инфляции, повышают цены на готовую продукцию в несколько раз выше, чем увеличиваются цены в отраслях добывающей промышленности. В нашей стране «ножницы цен» использовались в период индустриализации народного хозяйства — в 30-е годы XX века. Государство, выполняя роль монополии и монопсонии, устанавливало относительно высокие цены на промышленные изделия и очень низкие закупочные цены на сельскохозяйственное сырьё, чем нанесло серьёзный ущерб экономике села. Борьба с монополиями началась в конце XIX в., когда стало очевидным, что данные объединения разрушают нормальные рыночные отношения. С этой целью в рыночных государствах стали создавать антимонопольные законодательства. Во многих странах проводится антимонопольная политика и регулирование конкурентного рынка. Что для этого делается? Прежде всего, ограничивается монополизация рынка. Под монополизацией подразумевается увеличение масштабов торговли. В частности, в 1890 г. в США был принят антитрестовский закон, в соответствии с которым монополизацией рынка принято считать обладание рыночной долей свыше 60 %. Кроме того, запрещается слияние конкурирующих компаний, поскольку подобное действие усиливает монополизацию и ослабляет конкуренцию. Но при этом не приостанавливается процесс централизации производства — объединение предприятий в крупные фирмы. Общим для антимонопольной политики рыночных государств является запрещение установления монопольных цен, в том числе «лидерство» фирм в повышении цен и другие подобные виды сговора. Сохраняется и поддерживается конкуренция в её цивилизованных формах. В связи с этим запрещается применение демпинговых 57

цен, применение фальшивой рекламы (особенно продовольственных товаров, лекарств, косметических средств, медицинских препаратов и т. п.). В 90-е годы XX в. в России сделаны первые шаги по формированию антимонопольной политики. Действуют Антимонопольный комитет Российской Федерации, Министерство по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. В Уголовном кодексе РФ к преступлениям отнесены монополистические действия, в результате которых устанавливаются монопольно высокие или монопольно низкие цены. Уголовно наказуемым признано ограничение конкуренции путём раздела рынка на сферы влияния, ограничение доступа на рынок, устранение с него других субъектов рыночной деятельности, установление или поддержание единых цен. Преступлением считается также принуждение к совершению сделки или к отказу от её совершения, незаконное использование чужого товарного знака.

58

Тема 6 КАПИТАЛ И ОБРАЗОВАНИЕ НОВОЙ СТОИМОСТИ 6.1. Система внутрифирменного управления. 6.2. Производство новой стоимости. 6.3. Теории формирования новой стоимости.

6.1. Система внутрифирменного управления Фирма — это экономически и юридически самостоятельный субъект хозяйствования; имущественно, социально и организационно обособленный участник хозяйственной деятельности, имеющий своё наименование. Рыночная деятельность фирмы осуществляется на базе различных видов собственности: государственной, частной, кооперативной, общественных организаций и местных органов государственной власти, национальных и иностранных юридических и физических лиц, а также смешанной». (Большой экономический словарь. — М., 2000.) Современная фирма определяется масштабами коллективной предпринимательской деятельности. Коллективное предпринимательство — это работа в масштабах малого, среднего и крупного бизнеса. (В США, например, к малому, среднему бизнесу относят предприятия с числом работников до 500 человек. В России: в промышленности, строительстве и на транспорте — до 100 человек, в сельском хозяйстве и научно-технической сфере — 60, в оптовой торговле — 50, в розничной торговле и бытовом обслуживании населения — 30, в остальных отраслях и при осуществлении других видов деятельности — 50 человек.) Крупный коллективный бизнес осуществляют, как правило, значительные по величине акционерные общества, с промышленно-производственным персоналом более тысячи человек. По своему характеру предпринимательство включает несколько форм. 59

1. Некоммерческое предпринимательство, не связанное с реализацией продукции. (Это, как правило, благотворительная деятельность культурно-просветительских организаций. Во многих западных странах на развитие подобных организаций направляются, в основном, семейные взносы. Как свидетельствуют информационные источники, до 90 % всех средств благотворительных фондов — от семей и лишь около 5 % — от промышленных корпораций.) 2. Коммерческая деятельность — бизнес (англ. — дело) — работа, предполагающая получение дохода, посредством реализации определённой продукции или оказания услуг. В данный вид деятельности входят: – непроизводственный бизнес (профессиональный спорт, различные шоу и т.п.); – торговый бизнес; – бизнес в сфере услуг (финансово-страховые услуги, туристический, гостиничный сервис, информационные, транспортные услуги, и т.п. В настоящее время, сфера услуг как форма международных экономических отношений насчитывает более 500 видов); – производственный бизнес (промышленность, строительство, сельское хозяйство и др.). Внутрифирменная управленческая деятельность организуется в соответствии со следующими принципами. В мировой экономической практике действуют так называемые три функции предпринимательства: 1. Ресурсная (обеспечение предприятия финансовыми, материально-техническими ресурсами, рабочей силой и квалифицированными сотрудниками). 2. Организационная (реализация поставленной задачи). 3. Творческая (поиск, формирование, планирование и внедрение различных мероприятий технологического, научного, организационного характера). В соответствии с данными функциями создаётся система внутрифирменного управления. Управленческий труд охватывает два основных вида деятельности: непосредственное управление и подготовку к нему. Непосредственным управлением занимаются руководители — директора предприятий, их заместители, начальники отделов, 60

служб, цехов, мастера производственных участков, диспетчеры и др. Они должны принимать оптимальные в соответствии с поставленной задачей решения и добиваться их выполнения своими подчинёнными. Для этого реализуются административно-распорядительные функции (расстановка кадров, координация взаимодействия структурных подразделений, контроль за ходом работ). Подготовкой к управлению занимаются вспомогательные службы (плановики, бухгалтеры, секретари и др.). Все они обеспечивают руководителей информацией, необходимой для выработки определённых решений и организации их выполнения. Усложнение современного производства потребовало развить особую систему — менеджмент (совокупность теоретических и практических знаний о принципах, методах, средствах и формах управления производством). Менеджер — специалист, способный управлять определённой структурой фирмы на строго научной основе. Научный характер работы менеджера состоит, прежде всего, в умении формировать плановую систему. На практике это осуществляется при организации производства новой продукции и при создании нового предприятия, когда составляется бизнес-план (производственный план). При его разработке выполняются следующие задачи: 1. Оценивается перспективная конъюнктура рынка. Перед началом производственного процесса, в первую очередь, необходимо детально изучить будущий рынок сбыта, а также возможности сырьевого рынка. 2. Подсчитываются суммы затрат на производство новых изделий или на строительство нового предприятия. (Сопоставляется различие в затратах при работе в прежних технико-экономических условиях и возможный, в перспективе, эффект от капитальных вложений в новое производство.) 3. Предусматриваются источники денежных средств (собственных и заёмных — у банка). 4. Прогнозируется доходность предстоящего бизнеса (рентабельность производства). 5. Учитываются возможные риски, потери и способы их снижения. В том случае, если фирма предполагает получить кредит у конкретного банка, то проект бизнес-плана направляется ему (банку) 61

на рассмотрение. Банком бизнес-план рассматривается с позиций конкурентоспособности и реальной эффективности использования будущего кредита. В случае одобрения банком бизнес-плана и предоставления кредита, банк контролирует его выполнение. Необходимо отметить, что крупные фирмы, обладающие сложной и дорогостоящей техникой, стараясь не рисковать возможной дестабилизацией своей хозяйственной деятельности в условиях рыночной стихии, ведут регулярную плановую работу. Это позволяет находить верные пути и средства для реализации целей предпринимательства. 6.2. Производство новой стоимости Сущность любого бизнеса выражается общей формулой Да – Т – Д", где Да — первоначально авансированная стоимость, Т — произведённая продукция, Д" — общая сумма выручки от реализованной продукции, включающая в себя первоначальную стоимость и сумму прибыли; возросшая сумма денег, которую можно отразить как Да + Δд. Таким образом, предприниматель, прежде всего, должен иметь денежные средства, чтобы пустить их в оборот с целью получения дохода. На эти средства он закупает определённые товары — сырьё, материалы, необходимые для производства собственной продукции. Реализуя изготовленное, бизнесмен, в конечном счёте, получает возросшую сумму денег. Прирост денег по сравнению с первоначально затраченной суммой составляет его доход (прибыль). Главный теоретический вопрос состоит в том, каким образом образуется величина новой стоимости (прирост денежной суммы)? Чтобы ответить на этот вопрос, рассмотрим следующие виды бизнеса: 1. Спекулятивный бизнес. Он означает скупку товаров по низким ценам и их перепродажу по ценам повышенным. Таким образом, спекулятивный доход будет представлять собой разницу между ценой реализации товара (Ц2) и ценой его приобретения (Ц1): Дс = Ц2 – Ц1 (Дс — спекулятивный доход). 62

В рыночной экономике спекуляция в большинстве случаев представляется естественным явлением и законодательно не преследуется. Экономической основой спекуляции является товарный дефицит, т.е. нехватка определённых товаров, который образуется на определённое время. С увеличением производства товаров увеличивается их предложение, и экономические условия для спекуляции исчезают. 2. Криминальный бизнес. Основан, в первую очередь, на мошенничестве; использовании чужого товарного знака; сбыте имущества, добытого преступным путём; торговле запрещенными товарами; незаконном предпринимательстве (без регистрации, без лицензии, патента). Преступный бизнес может давать, как правило, кратковременную выгоду. Общее между прибылью от спекулятивного и криминального бизнеса в следующем. Спекулятивная прибыль — это вычет из доходов покупателей, которые тратят более значительную сумму денег по сравнению с подлинной, т.е. фактической ценой товара. Криминальная прибыль экономически подобна спекулятивному доходу. И спекулянты, и преступники используют рынок как канал перераспределения доходов населения в свою пользу. Самое главное состоит в том, что получаемая ими прибыль не создаёт новой товарной стоимости в масштабах всего общества. Законным, легальным является производственный бизнес, который довольно часто называется «белым». Формулу производственного бизнеса можно представить более детально, в отличие от общей Да – Т (Сп + Рс) – ... – П – ... – Т" – Д", где Да — авансированная стоимость; Т — приобретаемые товары на сумму аванса, средства производства (Сп) и рабочая сила (Рс); П — процесс производства, в котором используются производительные силы (Сп и Рс); Т" — созданная в процессе производства продукция с воплощённой новой стоимостью; Д" — общая сумма выручки (доход), включающая сумму прибыли и новую стоимость (Д + Δд). 63

Таким образом, для начала бизнеса надо иметь капитал, который вкладывается в приобретение средств производства и рабочей силы. После этого обращение товаров и денег прерывается и начинается процесс производства (П), в ходе которого создаётся новая стоимость. Произведённые товары обладают возросшей стоимостью, включающей в себя общие затраты предпринимателя. В результате реализации товаров на рынке полученная сумма (Д") превышает первоначальный капитал (Да). Если из общей суммы выручки вычесть первоначально авансированную сумму денежных средств, получим валовую (общую) прибыль (ПВ): Пв = Д" – Да. Итак, экономические условия, необходимые для формирования новой стоимости при реализации производственного бизнеса, следующие. Для любой промышленной фирмы нужны факторы производства. Причём бизнес основывается на непременном юридическом условии — собственники всех факторов должны гарантированно (согласно договорам) получать свою долю от общего дохода предприятия в соответствии с вложенной суммой. В частности, для бизнеса требуется дополнительный капитал на покупку средств производства и привлечение рабочей силы. При отсутствии собственных денежных средств предприниматель вынужден брать в долг (кредит). Плата за использование заёмных средств — сумма кредита плюс процент (К + %). Кроме того, для создания продукции нужны рабочие и служащие. Нанятые предпринимателем работники получают в соответствии с трудовым контрактом заработную плату (ЗП). Как правило, для изготовления и реализации продукции требуются дополнительные производственные площади, техника, транспорт. За временное пользование площадью и техникой устанавливается цена — арендная плата (АП). Вместе с тем, обязанность любого хозяйствующего субъекта — уплата налоговых платежей (НП). Наконец, если все затраты окупятся в результате успешного производственного процесса и процесса реализации, то предприниматель получает свою долю — предпринимательский доход 64

(ПД) в сумме чистой прибыли (ПЧ), остающейся в распоряжении предприятия. Следовательно, валовая (общая) прибыль распадается на доходы разных собственников: ПВ = (К + %) + ЗП + АП + НП + ПЧ (ПД), где ПВ —валовая прибыль; (К + %) — общая сумма кредита и процентных платежей; ЗП — заработная плата; АП — арендная плата; Нп — налоговые платежи; ПЧ (ПД) — чистая прибыль, включая предпринимательский доход. Таким образом, новая стоимость является источником доходов собственников всех факторов производства. Участники производств получают регулярный доход по итогам производственного бизнеса. Это составляет их материальную заинтересованность в постоянном возобновлении и расширении производства новой стоимости. 6.3. Теории формирования новой стоимости В экономической науке нет однозначного ответа на вопрос о природе новой стоимости. Исторически сложились две противоположные теории, в которых предприняты попытки обнаружить закономерные процессы образования и распределения вновь создаваемой стоимости. 6.3.1. Теория прибавочной стоимости Классики английской политической экономии Адам Смит и Давид Рикардо выдвинули теорию прибавочной стоимости, которую позднее наиболее полно развил Карл Маркс в своём труде "Капитал". Содержание этой теории излагается следующими положениями. Первое доказывает, что новую стоимость своим трудом создают наёмные работники. Эта стоимость частично выплачивается в виде заработной платы, остальную часть в форме прибыли получает собственник капитала. А. Смит в своём труде «Исследование о природе и причинах богатства народов» утверждал: «Стоимость, которую рабочие прибавляют к стоимости материалов, распадается сама на две части, из 65

которых одна идёт на оплату их заработной платы, а другая – на оплату прибыли их предпринимателя на весь капитал, который он авансировал в виде материалов и заработной платы». (Антология экономической классики / В. Петти, А. Смит, Д. Рикардо. — М., 1993). Во втором положении рассматривается структура рабочего дня наёмного работника. Вначале, в течение необходимого рабочего времени, он затрачивает необходимый труд, идущий на содержание его самого и его семьи, т.е. создаёт стоимость, равную его заработной плате (необходимую стоимость). Далее, он расходует прибавочный труд, во время которого производит прибавочную стоимость. Итак, новая добавленная стоимость делится на две части: – заработную плату работников; – валовую прибыль (прибавочную стоимость). Но эта теория во многом не соответствует условиям современной экономики. Валовая прибыль на акционерных предприятиях достаётся не только одному частному собственнику, а всем акционерам. Кроме того, с возникновением государственного сектора экономики значительная доля прибыли предприятий стала изыматься в виде налогов, которые идут на обеспечение разнообразных общественных потребностей (развитие науки, содержание армии, правоохранительных органов, социальные нужды и пр.). И наконец, в подавляющем большинстве высокоразвитых индустриальных стран возникла устойчивая тенденция к повышению жизненного уровня основной массы населения. Это снизило остроту социальных проблем. 6.3.2. Теория предельной производительности Данную теорию в XIX в. первым обосновал французский экономист Жан Батист Сэй. Он утверждал, что труд, капитал и природа равноправно участвуют в процессе создания стоимости. Идею о равенстве факторов, создающих новую стоимость, развил американский экономист Джон Кларк. На базе теории предель66

ной полезности он создал учение о предельной производительности труда и капитала. Содержание данного учения в следующем. Новую стоимость создают все факторы производства — труд, капитал, земля (рента). Каждому из них закономерно достаётся доля общего богатства. В своём труде «Распределение богатства» Кларк писал: «Цель этой работы — показать, что распределение общественного дохода регулируется общественным законом и что этот закон, действуй он без сопротивления, дал бы каждому фактору производства ту сумму богатства, которую этот фактор создаёт». Согласно концепции предельной производительности, каждый из трёх факторов в процессе создания стоимости имеет определённые границы своего производительного эффекта. Это означает следующее: если одну и ту же величину капитала будет применять всё возрастающее число рабочих, то в результате будет происходить снижение прироста продукции в расчёте на одного работника. Образование новой стоимости, утверждал Кларк, происходит в соответствии с законом убывающей производительности последовательных затрат. Если, согласно этому закону, будет последовательно увеличиваться число рабочих, обслуживающих неизменное количество машин, то объём производства будет увеличиваться всё медленнее, по мере того, чем больше рабочих будет привлекаться к производству. В этом случае при достижении предельной величины выработки рабочие не будут приносить дополнительного дохода. Их доля в общей стоимости общественного продукта равна численности рабочих, умноженной на величину их предельной производительности. Данная теория объективно указывает на участие всех трёх факторов производства в создании готовых продуктов. Но эта концепция верна при отсутствии технического прогресса, когда действительно эффективность всех факторов снижается по мере расширения производства. Подобная ситуация не характерна для товарного производства и бизнеса в современных условиях.

67

Тема 7 ВОСПРОИЗВОДСТВО КАПИТАЛА 7.1. Кругооборот капитала в условиях воспроизводства. 7.2. Накопление капитала при расширенном воспроизводстве. 7.3. Особенности первоначального накопления капитала.

7.1. Кругооборот капитала в условиях воспроизводства Непременное правило производства — постоянное движение капитала с целью создания новой стоимости. При этом капитал, вкладываемый в производственные фонды, совершает кругооборот. Кругооборот капитала — это один цикл его движения, который охватывает процесс производства и обращения товаров и завершается возвращением капитала в его исходную денежную форму. Данный процесс можно схематично представить уже знакомыми формулами: Да – Т – Д" (общая формула) или Да – Т (СП + РС) – ... – П – ... – Т" – Д". Как видно из последней, более развёрнутой формулы, капитальная стоимость в своём движении проходит три стадии и три функциональные формы. Первая стадия Да – Т (СП + РС) совершается в сфере обращения, при которой денежный капитал превращается в производительный. Определённая денежная сумма авансируется на приобретение средств производства (Сп) и найм рабочей силы (Рс). Эти затраты необходимы для начального этапа производства. Вторая стадия Т – (СП + РС) – ... – П – ... – Т" осуществляется в сфере производства. В этом движении производительная форма капитала превращается в товарную. Приобретённые на рынке сред68

ства производства и рабочая сила (факторы производства) объединяются в производственном процессе (П), где создаются товары, содержащие (воплощающие) в себе новую стоимость (Т"). Третья стадия Т" – Д", как и первая, относится к сфере обращения. Товарный капитал с возросшей стоимостью (Т") вновь превращается в денежный капитал (Д"), содержащий прибыль. Таким образом, последовательное прохождение капитала через три стадии представляет собой кругооборот капитала. Стремление получать дополнительную прибыль создаёт необходимость постоянно направлять капитал в кругооборот. Для непрерывного движения капитал должен постоянно (одновременно) находиться в денежной, производительной и товарной формах и на всех стадиях кругооборота. Подобное «круговое» движение всех форм капитальной стоимости — непременное условие её постоянного функционирования. Нарушение ритмичности данного процесса чревато дестабилизирующими факторами в производстве и сбыте продукции. Капиталы различных предприятий имеют неодинаковое время оборачиваемости. Это зависит от того, в какой отрасли предприятие действует. Если движение капитала происходит в отраслях тяжёлой промышленности (станкостроение, машиностроение), то оно будет осуществляться сравнительно долгое время, так как в этих отраслях производственный цикл длительный. В легкой промышленности (обувная, текстильная) сравнительно короткий производственный цикл, поэтому довольно часто в течение года денежные средства совершают множество кругооборотов. Это позволяет при частой реализации продукции получать больше прибыли в течение года. Время кругооборота авансированной стоимости (первоначально вложенных средств) состоит из времени производства и времени обращения. Время производства состоит из: – времени рабочего периода; – времени естественных перерывов; – времени хранения запасов. Сокращение времени перерывов, т.е. подготовки сырья и материалов к производству, а также ускорение процесса их поступления из складских запасов в цеха позволяют более эффективно исполь69

зовать рабочий период и тем самым ускорить движение капитала в производстве. Вместе с тем, сокращение периодов приобретения необходимых сырья и материалов (Да – Т), реализации произведённой готовой продукции (Т" – Д") непосредственно влияет на время обращения, что повышает эффективность движения капитала в целом. Следовательно, основная цель предприятий — постоянно сокращать время непроизводительных процессов. Кроме того, время кругооборота капитала зависит от состава производительного капитала. Производительный капитал состоит из двух частей, стоимость которых проходит весь кругооборот и возвращается в денежной форме, но за различные сроки. Этими частями являются: основной и оборотный капитал. Основной капитал — это часть общего объёма капитала, которая в течение длительного периода, участвуя в производстве, переносит свою стоимость на готовую продукцию постепенно и возвращается в денежной форме по частям. К основному капиталу относятся средства труда: производственные здания, станки, оборудование. Средства труда свою стоимость переносят на создаваемый продукт по мере износа. Допустим, первоначальная стоимость группы станков — 100 тыс. руб. и действуют они в течение 10 лет. Значит, станки будут переносить на готовую продукцию ежегодно 1/10 часть (10 %) своей стоимости, т.е. 10 тыс. руб. В отличие от основного, оборотный капитал — это та часть общего капитала, стоимость которой полностью переносится на производимый продукт и в денежной форме возвращается в течение одного кругооборота (сырьё, материалы, т.е. предметы труда). К оборотному капиталу на практике относят и заработную плату, так как деньги, затраченные на оплату труда, возвращаются за один кругооборот, так же как и стоимость предметов труда. Стоимость основного капитала требует постоянного возобновления (восстановления). Восстановление стоимости средств труда происходит по определённым нормам в соответствии с их износом. Износ бывает физический и стоимостной (моральный). Физический износ означает утрату, потерю средствами труда своих качеств, в результате чего они становятся непригодными для 70

дальнейшего использования. Подобный износ происходит в двух случаях: – технологическое использование (поломка машин, разрушение зданий от времени и т.п.); – утрата первоначальных качеств оборудованием вследствие длительного бездействия, в частности коррозия и т.п. Коэффициент физического износа отдельных видов основных фондов по сроку службы определяется по формуле: К ф.и =

Т ф.и Т н.и

=

12 лет = 1,2 , 10 лет

где Кф.и — коэффициент физического износа, Тф.и — время фактического износа, Тн.и — время нормативного износа (срок службы по технологической норме). Стоимостной износ (моральный) означает утрату основным капиталом своей первоначальной стоимости. Это происходит также в двух случаях: – машиностроение создаёт более эффективные технические средства, в результате чего обесценивается действующее оборудование; – старые станки заменяются более производительными, которые вырабатывают больше продукции, вследствие чего стоимость оборудования быстрее переносится на готовые изделия. В условиях современного технического прогресса и неценовой конкуренции использование основного капитала ускорилось. Более совершенное оборудование, как правило, устанавливается на предприятиях ещё до полного физического износа старого оборудования. Производители стремятся к тому, чтобы стоимость оборудования окупалась задолго до его физического и стоимостного износа. Этого они добиваются введением нескольких рабочих смен в течение дня, т.е. более полной загрузкой станков, работой без простоев. Денежные средства на воспроизводство основного капитала накапливаются в амортизационном фонде. К моменту полного физического износа основного капитала в данном фонде образуются денежные средства, за счёт которых закупается новое оборудование и производится капитальный ремонт действующих средств 71

производства. Амортизационный фонд формируется амортизационными отчислениями. Эти отчисления включают в общую сумму затрат предприятия на производство продукции (т.е. совокупную себестоимость). Величина годового амортизационного фонда зависит от среднегодовой стоимости основного капитала и нормы амортизации. Норма амортизации (На) определяется отношением годовой суммы амортизационных отчислений (АОг) к среднегодовой стоимости основного капитала (ОК) (в процентах): На =

АОг × 100 % , ОК

где На — норма амортизации, АОг — годовая сумма амортизационных отчислений, ОК — среднегодовая стоимость основного капитала. Норма амортизации показывает, за какой период времени стоимость основного капитала должна быть полностью возмещена. Как правило, нормы амортизации устанавливаются на полное восстановление (реновацию) действующих средств с учётом их балансовой стоимости (в балансе предприятия отражается первоначальная стоимость ранее закупленного и вновь приобретённого оборудования). Кроме того, при определении нормы амортизации учитываются выручка от продажи выбывших технических средств и срок службы оборудования. Ускорение технического прогресса объективно требует повышения норм амортизации, поскольку они не всегда соответствуют современным темпам обновления средств производства. Любое предприятие заинтересовано в сокращении сроков окупаемости своего оборудования. Поэтому довольно часто применяется так называемый ускоренный метод амортизации. Предприятие имеет право увеличивать естественную норму амортизации максимально в два раза. Правда, необходимо отметить, что метод ускоренной амортизации выгоден предприятиям, но не выгоден государству, потому что оно (государство) в этом случае теряет некоторую часть платежей от налога на прибыль и доход, так как средства, поступающие в амортизационный фонд из выручки, учитываются в себестоимости (в затратах). 72

7.2. Накопление капитала при расширенном воспроизводстве Поскольку при простом воспроизводстве экономические условия для возрастания денежных сумм практически отсутствуют, так как процесс изготовления продукции возобновляется в прежних размерах, рассматривать особенности накопления капитала целесообразно в условиях расширенного воспроизводства. Расширенное воспроизводство означает такое увеличение размеров капитала, которое приводит к росту объёмов производства готовой продукции. Основным фактором при этом является накопление капитала (увеличение денежных и материальных средств, расходуемых на расширенное воспроизводство). Для нормально работающего предприятия основной источник накопления — прибыль. При расширенном воспроизводстве прибыль распределяется на две части: 1. Средства, формирующие накопительные фонды. 2. Доход, идущий на личное потребление. В условиях рыночной экономики производственные фирмы в основном входят в состав акционерных обществ, поэтому, чем больше прибыли выделяется на накопление, тем меньше дохода в виде дивиденда приходится на каждую акцию. По этой причине в качестве дивидендов часто выплачиваются не деньги, а новые акции, что предусмотрено уставами акционерных обществ. Но данное положение финансовых проблем не решает. Как правило, собственной прибыли предприятиям не хватает, и поэтому они пользуются банковскими кредитами. Во многих промышленно развитых странах заёмные средства (кредиты) составляют свыше половины общей суммы накопления. Накопление капитала на предприятии обычно имеет следующую структуру: Нк = Нп + Нн + Нр, где Нк — общая сумма накоплений, Нп — фонд производственного накопления, Нн — фонд непроизводственного накопления, Нр — накопления, предназначенные на привлечение дополнительных работников, их обучение и повышение квалификации. Средства производственного накопления (Нп) — инвестиции, расходуются на увеличение средств производства (расширение производственных площадей и строительство новых зданий, при73

обретение оборудования); прирост материальных запасов (резервов и страховых фондов сырья и материалов). Фонд средств непроизводственного накопления (Нн) используется на строительство жилья, медицинских, детских и культурнобытовых учреждений (непроизводственных объектов). Средства, идущие на привлечение дополнительных рабочих, инженерно-технических сотрудников, их обучение и повышение квалификации (Нр), постоянно и объективно необходимы. 7.3. Особенности первоначального накопления капитала Особое место в экономической теории и практике уделяется понятию первоначального накопления капитала. Долгое время в экономике оставалась невыясненной проблема — что исторически появилось раньше: "капитал" или "накопление" как часть прибыли. Данная проблема имеет две особенности. С одной стороны, капитал создаёт прибыль, а за счёт её части, которая является новой, добавленной стоимостью, увеличивается первоначальная сумма денег — авансированная стоимость. С другой стороны, накопление предполагает прибыль, а она может появиться лишь в процессе движения капитала. В итоге возникал вопрос: где начало процесса, поскольку всё движется по замкнутому кругу? Ответ нашёл Адам Смит. Он предположил, что обычному накоплению капитала когда-то предшествовало «первоначальное накопление», явившееся исходным пунктом капиталистической экономики. Первоначальное накопление происходило, разумеется, не из прибыли. Чтобы капиталистическое производство могло возникнуть, необходимы были два исторических условия: 1. Отмена феодальной закрепощённости крестьян, т.е. формирование большого числа свободных работников, чтобы они могли продать свою рабочую силу, имея юридическую свободу личности. 2. Образование значительных сумм капитала у предпринимателей. В Западной Европе эти процессы происходили в XV — XVIII вв. Ускорили первоначальное накопление капитала насильственные способы обогащения (колониальные и торговые войны, 74

работорговля). Кроме того, во многих странах большую роль сыграли правительственные структуры в формировании буржуазии как класса путём финансирования из государственных бюджетов строительства крупных частных предприятий, железных дорог, рудников, шахт. В более позднее время, в период освоения рыночной экономики, при смене государственной собственности на частную накапливаются значительные денежные средства за счёт резких колебаний цен в результате инфляций, спекуляций национальной и иностранной валютами на фондовых биржах, выдачи кредитов под высокие проценты, создания фиктивных (ложных) акционерных обществ. Особое место в данном процессе занимает криминальный вариант приватизации государственного имущества. В этом случае многие руководители предприятий втайне от трудовых коллективов переводят государственное имущество за символическую цену в свою частную или подконтрольную предприятию собственность. Кроме того, первоначальное накопление частных капиталов осуществляется и при создании различных финансовых фондов, за счёт вкладов граждан, рассчитывающих на получение материальных благ — движимого или недвижимого имущества на льготных условиях (финансовые пирамиды). Как правило, по мере развития экономических реформ, создания соответствующей законодательной базы сокращаются возможности получения личной наживы за счёт инфляции и спекуляции. Усиление правоохранительной деятельности укрепляет экономическую безопасность государства. В результате, более эффективно развиваются формы цивилизованного бизнеса с учётом роста научно-технического уровня производства и увеличения объёмов накопления.

75

Тема 8 ПРИБЫЛЬ 8.1. Образование и распределение производственной прибыли. 8.2. Формирование прибыли торгового бизнеса. 8.3. Рента и цена земли.

8.1. Образование и распределение производственной прибыли Прибыль — это сумма увеличения (прироста) первоначального капитала. В разных сферах экономики — в производстве, торговле, банковском деле — прибыль образуется неодинаково. В промышленном производстве следующие принципы формирования прибыли. Прежде всего, товары создаются в массовых масштабах. Затем, как правило, производственные фирмы реализуют свою продукцию оптом (т.е. в больших количествах) торговым посредникам по оптовым ценам (сбытовым, отпускным). При этом прибыль образуется в том случае, если оптовая цена изделия выше совокупной себестоимости продукции. Таким образом, прибыль производителя (Пп) — это разница между оптовой ценой (Цо) и совокупной себестоимостью продукции (Сс): Пп = Цо – Сс. Следовательно, величина прибыли зависит от двух основных факторов: 1. Уровня себестоимости товара. 2. Величины оптовой цены. Более подробно о данных факторах. Итак, первый фактор — себестоимость изделий (расходы на производство продукции). Объём себестоимости может изменяться в зависимости от видов производственных затрат: прямых и косвенных. 76

Прямые затраты, или переменные, зависят от объёмов выпускаемой продукции. То есть при росте объёмов продукции (расширении этих объёмов) постоянно требуются дополнительные вложения сырья, материалов, заработной платы. Но как бы ни увеличивались общие затраты на растущий объём выпускаемой продукции, себестоимость единицы изделия будет неизменной (постоянной). Тем самым достигается относительная экономия затрат на единицу изделия (продукции). Косвенные затраты, или условно постоянные, практически не зависят от объёма выпуска продукции. К данным затратам относятся: аренда помещений, электроэнергия, тепло, выплата процентов по кредитам, ремонтное обслуживание производства, коммунальные услуги (телефоны, факсы) и т.д. Поскольку общая сумма этих расходов практически не меняется при увеличении или уменьшении объёма выпуска изделий, то при росте количества производимой продукции себестоимость единицы изделия относительно снижается. Второй фактор, влияющий на величину прибыли, — уровень цен продукции. В данном случае возможны пять основных вариантов в соотношении цен, стоимости и себестоимости изделий. Стоимость товара (Ст) складывается из совокупных затрат (Сс) и планируемой прибыли (П). Следовательно: 1. Если цена устанавливается ниже себестоимости продукции (Ц < Сс), то предприятие терпит убытки. 2. Если цена за товар совпадает с издержками предприятия (Ц = = Сс), то обеспечивается лишь окупаемость производства. 3. Если цена выше себестоимости (Ц > Сс), но ниже стоимости (Ц < Ст), то предприятие получает прибыль в меньшем размере, чем её действительная (фактическая) величина. 4. В случае совпадения уровня цены со стоимостью (Ц = Ст) реализуется вся прибыль, заключённая в товаре. 5. Если конъюнктура рынка (определённое соотношение спроса и предложения) позволяет получать за товар большую сумму, чем величина его стоимости, то предприниматель получает сверхприбыль (Ц > Ст), т.е. фактический объём прибыли превосходит заложенный в стоимости товара. 77

Разумеется, пятый вариант — наилучший, при котором возникает возможность получения дополнительной прибыли за счёт возрастания рыночной цены. Однако если длительное время рыночная цена не повышается, то для получения прибыли выход один: увеличивать объём производимой и реализуемой продукции. При расчёте валовой (общей) прибыли, прежде всего, рассчитывается сумма продаж (сумма реализации всех товаров, созданных за определённый период, т.е. произведение средней цены изделия (Цср) на общее проданное их количество (Кизд.): ПР = Цср х Кизд. Таким образом, общая сумма валовой прибыли — это разница между суммой продаж и совокупными издержками производства (себестоимостью всех товаров): Пв = ПР – Сс, где ПР — сумма продаж, Сс — сумма совокупной себестоимости, Цср — средняя цена, Кизд. — количество изделий). Издержки производства формируются следующим образом. Прежде всего, предприятие вкладывает денежные средства в косвенные расходы (условно постоянные). Далее, по мере увеличения выпуска продукции, добавляются прямые затраты (переменные) — зарплата, расходы на сырьё, материалы. В итоге нарастает величина совокупных издержек — сумма постоянных и переменных затрат. Затем наступает момент, когда проявляется эффект увеличения масштабов производства. Как это происходит? Вначале сумма продаж сравняется с величиной совокупных издержек (ПР = Сс), т.е. будет достигнута самоокупаемость производства. В дальнейшем прирост выпуска товаров приведёт к образованию и увеличению валовой прибыли. Получение массы прибыли позволит начать её распределение. Валовая прибыль расходуется, в первую очередь, на заработную плату, арендную плату за территорию, помещения, технические и транспортные средства. Далее, выплачиваются проценты за кредит; налоговые платежи, в том числе производятся отчисления в социальные фонды (пенсионные, страховые). 78

Остальная часть прибыли (чистая) идёт на формирование фондов накопления, расходы по охране окружающей среды и прочие, необходимые предприятию, цели. Оставшаяся часть поступает в личный предпринимательский доход. Насколько эффективно используются средства производства и рабочая сила, характеризует показатель нормы прибыли. Норма прибыли — это степень возрастания капитала, авансированного на производство товаров и услуг. Авансированные средства складываются из стоимости средств производства и расходов на заработную плату. Следовательно, норма прибыли — это отношение валовой прибыли к первоначально затраченным средствам, выраженное в процентах: Нп =

Пв × 100 % , Да (СП + РС)

где Нп — норма прибыли, Пв — валовая прибыль, Да (СП + + РС) — авансированная стоимость, включающая затраты на средства производства и рабочую силу. Обычно под нормой прибыли понимается годовая норма прибыли, т.е. отношение полученной за год прибыли ко всему авансированному капиталу. 8.2. Формирование прибыли торгового бизнеса Формирование прибыли торгового бизнеса во многом определилось историческими особенностями развития предпринимательского капитала в целом. В эпоху классического капитализма на протяжении довольно длительного периода не существовало самостоятельных сфер производства и торговли. Буржуазия вкладывала средства в тот бизнес, который гарантировал в данный момент получение реальной прибыли. Если высокие доходы предполагались в производстве, то в индустриальную сферу устремлялся и торговый капитал, что приводило к снижению промышленной нормы прибыли. Если же более выгодной становилась торговля, то в область коммерции вливались и промышленники, а это вызывало снижение нормы торговой прибыли. 79

Постепенно, в процессе взаимодействия промышленного и торгового капиталов, произошло выравнивание норм прибыли в каждой из этих сфер. Таким образом, возникли два вида предпринимательства: бизнес в производстве и бизнес в сфере торговли, т.е. сложилось разделение хозяйственной деятельности между массовым производством товаров и их продажей населению. Подобное разделение труда оказалось выгодным производителям. Они не расходуют средства на организацию розничных магазинов, а сбывают свою продукцию торговым посредникам и получают прибыль на дальнейшее развитие производства. В свою очередь, торговый бизнес создаёт сеть специализированных магазинов, что позволяет лучше изучать потребительский спрос и быстрее на этот спрос реагировать. Торговая сфера действует на основе оптовых закупок промышленной продукции. Оптовые закупки могут осуществляться в двух вариантах: 1. В форме прямых поставок товаров от фирмы изготовителя торговым организациям и потребителям. 2. В виде заключения сделок о поставке продукции на товарных биржах. В оптовой торговле действуют два вида товарных бирж: оптовый рынок, где посреднику продаются сырьевые и продовольственные товары; учреждение, где заключаются контракты на поставку товаров. При этом биржевые сделки заключаются и на будущий товар, ещё не произведённый. Например, заключаются контракты под будущий урожай, на оборудование, планируемое к изготовлению машиностроительным предприятием на перспективу, и т.п. Данные сделки называются фьючерсными торговыми операциями (с англ. футурес — срочное). Эти операции предполагают уплату денежной суммы за товар через определённый срок после заключения сделки по цене, установленной в контракте. Цель фьючерсной сделки — получение разницы между ценой контракта в день его заключения и в день исполнения. В рыночной экономике фьючерсные операции являются основным способом снижения финансового риска.

80

Система использования фьючерсных сделок в целях получения торговой прибыли называется хеджированием (с англ. хеджи — ограждать). Хеджирование гарантирует страхование от потерь, возникающих в результате падения рыночных цен. Практически это осуществляется следующим образом. Продавец (торговый посредник) заключает контракт на продажу товара и одновременно оформляет фьючерсную сделку на его покупку. Следовательно, возможное изменение цены приносит продавцу проигрыш по одному контракту и выигрыш по другому. В целом продавец не терпит убытка от снижения цены. Например, на фьючерсной бирже 1 августа 2009 г. цена на товар, который должен быть поставлен производителем 1 ноября того же года, установилась на уровне 10 600 руб. за тонну. Продавец заключает контракт, но в результате снижения спроса на товар его рыночная цена падает уже в октябре до 9 800 руб. Соответственно, и цена на фьючерсной бирже снижается до 10 000 руб. В данной ситуации продавец вынужден реализовать товар на рынке по 9 800 руб. за тонну, выкупает контракт и получает разницу между контрактными ценами на фьючерсной бирже в 600 руб. (10 600 – 10 000). В совокупности, общая выручка продавца за тонну составила 10 400 руб. (9 800 + 600). Таким образом, продавец сгладил снижение цены и реально получил за тонну товара сумму, которая превышает текущую рыночную цену на 600 руб. (10 400 – 9 800) и биржевую цену на 400 руб. (10 400 – 10 000). Торговый бизнес — это постоянное взаимодействие в различных формах промышленного производства и сферы обращения. После второй мировой войны в сфере торгово-промышленного капитала формируется система франчайзинга (термин англофранцузского происхождения), т.е. взаимодействие крупного и малого предпринимательства, при котором крупные компании (франчайзеры) заключают договоры с мелкими фирмами (франчайзи) на право действовать от имени франчайзера. В целях экономии средств на организацию торговли своей продукцией, крупный производитель продаёт франшизу (лицензию) определённому предпринимателю для создания коммерческого предприятия. Фактически, предоставляя возможность использовать 81

свой бренд (имя), известные промышленные корпорации формируют свои торговые филиалы. Кроме того, между торговым и промышленным капиталами устанавливаются контрактные системы, объединяющие крупный, средний и малый бизнес. В данном случае крупные компании содействуют небольшим фирмам не только в росте объёмов торговли, но и в развитии других форм предпринимательства, т.е. диверсифицированного (разнообразного) бизнеса. Заключаемые контракты предусматривают предоставление крупными корпорациями своих помещений и оборудования в аренду, подготовку кадров, инвестиции в рекламу и т.п. Эти системы объединяют предпринимательство в целом. Для малого бизнеса — это способ выжить в условиях острой конкуренции. В свою очередь, мелкие магазины дают крупным производителям информацию о рыночной конъюнктуре. Данные формы взаимодействия способствуют ускорению оборота капитала в целом и одновременно росту прибыли в промышленности и торговле. При этом формирование торговой прибыли имеет свои особенности. Торговля осуществляется в соответствии с общей формулой бизнеса: Да – Т – Д". Специфика в следующем. Авансированный капитал в торговом бизнесе (Да) — это общая сумма затрат на покупку товаров у производителя по оптовым ценам (Т х Цо), включая торговые издержки (Ит): Да = Т х Цо + Ит. Денежная выручка (Д") представляет собой произведение количества проданных товаров (Т) на их розничную цену (Цр): Д" = = Т х Цр. Следовательно, формула торговой прибыли: Пт = (Т х Цр) – – (Т х Цо + Ит). Таким образом, торговая прибыль, в основном, зависит от уровня розничной цены (Цр), которая наряду с величиной оптовой цены (Цо) включает и торговую наценку (Тн). Торговая наценка (Тн) возмещает издержки (Ит) и включает прибыль (Пт): Тн = Ит + Пт. Итак, общая формула розничной цены: Цр = Цо + Тн (Ит + Пт). Но розничная цена не может устанавливаться произвольно. В нормальных рыночных условиях учитываются два ограничителя розничных цен: 82

– цена продавца, ниже которой он не может продавать товар, так как цена не покроет издержек и не даст нормальной прибыли; – цена покупателя, выше которой он не станет приобретать товар. Это уровень платёжеспособного спроса покупателя. Подобные ограничители, формирующие рыночную конъюнктуру, оказывают значительное влияние на уровень торговой прибыли. Как свидетельствует мировой опыт, нормализации экономических отношений между производством и торговлей, а также повышению нормы прибыли в немалой степени способствует маркетинг (рынковедение) — система мероприятий по изучению спроса и предложения в сфере обращения. Возникла эта система в 20-е гг. XX в. в США, позже распространилась в европейских странах, и в соответствии с ней действуют три основных правила: 1. Выбирать для производства продукцию, максимально необходимую потребителям. Для этого изучать рыночный спрос, повышать качество товара, улучшать дизайн (художественное конструирование), выбирать сегмент (участок) рынка, где слабо удовлетворяется спрос и меньше конкуренция. 2. Цена товара должна покрывать производственные затраты и приносить прибыль промышленному предприятию, т.е. применять гибкое ценообразование. 3. Использовать все способы продвижения товара до покупателя. При этом особое внимание уделять рекламе. 8.3. Рента и цена земли Рента (с лат. — отданная, возвращённая) — это особый вид дохода, непосредственно не связанный с предпринимательской деятельностью. Имеется несколько видов рент, получаемых от использования капитала, имущества и земельных участков. Один из видов — государственная рента (рентный заём) — форма государственного займа. Собственникам ценных бумаг (облигаций), полученных в соответствии с государственным займом, выплачивается рента в пределах установленного процента от номинальной суммы заимствованного капитала в обозначенные сроки (раз в квартал, полгода или год). 83

Следующий вид — рентные платежи от лизинга (с англ. — аренда). Лизинг — это долгосрочная аренда (от 6-ти месяцев до нескольких лет), как правило, дорогостоящей техники — оборудования, транспортных средств, производственных сооружений, компьютеров. Особенность в том, что лизинговая копания, приобретая технику или недвижимость, сдаёт имущество в аренду, сохраняя право собственности. Т.е. это форма капиталовложений, при которой предприниматель, арендующий имущество, сокращает для себя первоначальные затраты, избегая потерь, связанных с износом основных фондов. По окончании срока арендного договора предприниматель либо возвращает взятую в аренду технику, либо продлевает срок пользования ею, иногда с последующим выкупом, если это предусматривается условиями договора. В экономической теории понятие ренты, как вида дохода, связано, прежде всего, с землёй, как основным объектом аренды недвижимости. В этом случае рентные отношения формируются между собственником земли — арендодателем и предпринимателем — арендатором при распределении прибыли. Одну её часть, в виде обычной прибыли, получает арендатор, а другую, в форме сверхприбыли — собственник — арендодатель. Землевладелец — государство, кооператив, частный собственник — на законном основании обладают правом собственности на землю. Собственник передаёт своё право пользования землёй предпринимателю, который, в соответствии с договором, временно организует сельскохозяйственное или иное производство. На данном этапе проявляются следующие экономические условия: 1. В отличие от обычных промышленных средств производства, которые могут создаваться в необходимых объёмах, земля не воспроизводима и ограничена по своим размерам. 2. Земельные участки различны по качеству. Учитываются два критерия: плодородие и различное расстояние от рынка сбыта. Таким образом, объективно имеются лучшие, средние и худшие участки. Поскольку хороших участков на всех не хватает, предприниматели берут в аренду и худшие участки. В результате возникают особые условия образования цен на продукцию. Рыночная цена складывается исходя из производства на худших землях. 84

Все фермеры продают свою продукцию по ценам, которые не только окупают повышенные затраты на обработку худших земель, но и обеспечивают, как минимум, обычную прибыль. Другая ситуация складывается на лучших и средних по качеству землях. Себестоимость единицы продукции на них гораздо ниже, чем на худших участках. Поэтому индивидуальная цена будет ниже рыночной, а при продаже своих продуктов по рыночной цене, которая учитывает повышенные затраты производства на худших землях, арендаторы получают дополнительную сверхприбыль. Такая дифференциальная (разностная) сверхприбыль, получаемая фермерами, учитывается земельным собственником при составлении арендного договора, и её величина, уже в виде дифференциальной ренты, достаётся ему в качестве дохода. Кроме того, работая на участке землевладельца, предприниматель стремится любыми способами увеличить получаемый урожай (использует агротехнику, вносит удобрения и т. п.). Т.е. происходит увеличение выпуска продукции без расширения земельного участка. За счёт большей продажи продукции на улучшенной почве фермер получает дополнительную прибыль. Когда же землевладелец заключает арендный договор на новый срок, он учитывает результаты капиталовложений в улучшение земли и назначает более высокую плату за пользование его участком. Таким образом, формируется новый источник получения арендодателем земельной ренты. Подобным же образом образуется рента в добывающей промышленности. В этом случае дифференциальный доход возникает в результате различий в затратах на средства производства и рабочую силу, так как любой географический регион имеет свою специфику в условиях добычи (уровень залегания полезных ископаемых, их объёмы, климатические условия, рельеф местности и т.д.). Цены на продукцию добывающих отраслей устанавливаются, естественно, по худшим условиям её добычи. На лучших же участках, где получают полезные ископаемые с меньшими затратами, образуется разностный доход. Он достаётся собственнику земли в виде сверхприбыли или дифференциальной ренты.

85

При финансовых операциях с земельными участками определяется цена земли (Цз). Цена земли — это капитализированная (превращённая в денежный капитал) рента. Цена земли зависит от двух факторов: 1. Величины земельной ренты (Рз). 2. Уровня процентной ставки банковского вклада (% депозита). Цз =

Рз × 100 % . % депозита

При продаже земли её собственник заинтересован в том, чтобы не потерять получаемый им рентный доход. Он будет стремиться получить за участок, по крайней мере, такую сумму денег, которая в банке принесла бы ему годовую прибыль, равную ренте. В свою очередь, покупатель земли сравнивает приносимую землёй ренту с процентом, доход по которому он получит, если вложит свои деньги в банк. Таким образом, при неизменном рентном доходе цены на землю могут возрастать в случае снижения ставки процента. Если, допустим, банк уплачивает вкладчикам 5 % годовых, то участок, приносящий ренту в размере 14 000 дол. в год, будет продаваться за 280 000 дол. Когда же уровень банковского процента снизится до 2 %, цена участка возрастёт до 700 000 дол. в соответствии с формулой определения цены земли.

86

Тема 9 ДОХОДЫ ОТ СОБСТВЕННОСТИ 9.1. Кредит и его современные формы. 9.2. Процент и норма прибыли банка. 9.3. Понятие курса акции. 9.4. Рынок ценных бумаг.

В качестве вступления к данной теме необходимо отметить следующее. К доходам от собственности, с экономических позиций, относятся: 1. Процент, т.е. доход от использования такого имущества, как деньги и ценные бумаги. 2. Рента — доход от недвижимого имущества (в первую очередь, земли). Общая особенность владельцев данных видов собственности в том, что непосредственно новую стоимость они не создают, а лишь способствуют её образованию. В соответствии со степенью материального вклада в процесс образования новой стоимости, собственники финансового капитала и недвижимости получают свою часть дохода. 9.1. Кредит и его современные формы Кредит (кредо — доверие (лат.)) — предоставление в долг товаров и денег на условиях возврата суммы долга плюс процент за пользование кредитом. Исторически первоначальной формой кредитных отношений было ростовщичество, которое существовало, как правило, для потребительских нужд.

87

Люди небогатые брали денежные ссуды у ростовщиков (дававших деньги в рост, под проценты), чтобы расплатиться по старым долгам, приобрести необходимые для жизни товары. Представители состоятельных сословий пользовались ссудами для приобретения предметов роскоши, строительства домов и т.п. Совершенно иное назначение ссуда (кредит) приобретает с возникновением капитализма. Кредит начинает использоваться для развития предпринимательства, в целях получения прибыли. Кредитные отношения постепенно превратились в непременное условие хозяйственной жизни. При развитии кредитования представителям промышленного бизнеса потребовалось решить следующие задачи: 1. Снизить проценты по кредитам, которые устанавливал банкир (кредитор) до уровня средней нормы собственной прибыли, чтобы пользование кредитом не разоряло производство. 2. Создать источники денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Со временем взаимные интересы промышленного и финансового капиталов были уравновешены, что позволило определить источники ссудного капитала: амортизационный фонд; фонд заработной платы; средства, накапливаемые предприятиями и организациями на своих расчётных счетах в банке; денежные вклады населения и прочие временно свободные денежные средства клиентов банка. Таким образом, владельцы ссудного капитала накапливают (аккумулируют) у себя денежные средства из фонда амортизации (восстановления) основного капитала, из постепенно формирующегося по мере реализации готовой продукции фонда заработной платы; обращают в кредитные средства не занятые в деле деньги предприятий, «срочные» вклады населения (в отличие от вкладов «до востребования», которые для банка неприкосновенны); используют пенсионные, страховые фонды (внебюджетные средства). В течение определённого периода все эти денежные сбережения не приносят собственникам дохода, и их выгодно отдать в ссуду, хотя бы под небольшой процент. С увеличением объёмов кредитных средств возникает рынок ссудных капиталов. 88

В составе данного рынка значительную часть составляет рынок инвестиций, т.е. долгосрочных вложений капитала в предпринимательскую деятельность. Различаются: 1. Финансовые инвестиции — вложения в ценные бумаги, выпущенные предприятиями или государством. 2. Реальные инвестиции — прямые вложения денег в производственный основной капитал (здания, сооружения, оборудование); жилищное строительство; товарно-материальные запасы. Это та сфера, которая наиболее нуждается в кредитах. Основными формами кредита являются: – коммерческий, предоставляющийся товарами с отсрочкой платежа. В том случае, когда покупатель не может расплатиться немедленно наличными деньгами, используется, как правило, вексель (долговое обязательство). Часто предприниматель, получивший вексель, делает на его оборотной стороне передаточную надпись — индоссамент (нем.), жиро (итал.). (Индоссант, жирант — лица, производящие передачу.) Посредством передаточной надписи вексель используется вместо денег для покупки товаров у второго, третьего лица, становясь переводным коммерческим векселем. Таким образом, попадая в торговый оборот, вексель становится простейшим видом кредитных денег. Коммерческий кредит является основой кредитной системы, он непосредственно обслуживает движение капитала в сфере производства. Но этот кредит возможен только между предприятиями, связанными хозяйственными отношениями, создающими средства производства и их использующими; – банковский кредит. Данный кредит, в отличие от коммерческого, имеет универсальный характер, он выдаётся в денежной форме на более длительные сроки и на любые цели. Кроме того, в сфере кредитных отношений имеются и другие формы: – потребительский кредит — оформление товаров в кредит отдельным лицам через розничные магазины с отсрочкой платежа; – ипотечный кредит — долгосрочный заём под залог недвижимости; 89

– межхозяйственный кредит — обмен ценными бумагами между предприятиями, действующими в партнёрских отношениях; – государственный кредит — выпуск облигаций государственных займов, приобретаемых предприятиями и населением. Основная функция банков — аккумулировать у себя денежные средства и предоставлять их в ссуду (кредит). Наряду с этой, банки выполняют и другие функции, в частности, посредничество в платежах. Банки хранят на счетах предприятий, организаций денежные средства и по их поручениям ведут расчёты с покупателями и поставщиками, вносят платежи в государственный бюджет, ведут кассовое обслуживание организаций (выдают наличные деньги на выплату заработной платы и другие цели). Кроме того, центральные банки осуществляют эмиссию (выпуск) денежных знаков в обращение. Банки выполняют свои функции посредством двух взаимосвязанных операций: пассивных — по образованию банковских ресурсов, и активных — по размещению и использованию денежных средств. Ресурсы банков образуются из собственных средств (как правило, не более 7—8 % от общего объёма), денежных сумм на расчётных счетах предприятий и организаций, депозитов (вкладов клиентов). Депозиты делятся на срочные (на установленный срок, в течение которого деньги изъятию не подлежат, что даёт банку возможность использовать их в качестве кредитов), до востребования (вклады населения, которые банк обязан выдать по первому требованию, а поэтому в качестве кредитов использоваться не могут). В активные операции входят различные ссуды: вексельные, фондовые, подтоварные, бланковые. Учёт векселей — наиболее распространённая операция. Банк приобретает вексель у предпринимателя, когда тот не может ждать срока наступления платежа. За предоставленную сумму денег банк взимает из номинальной стоимости векселя так называемый учётный процент. При наступлении срока платежа по векселю банк предъявляет его к оплате тому, кто выдал это долговое обязательство.

90

Фондовые операции — предоставление ссуды под залог ценных бумаг (акций, облигаций, залоговых обязательств и закладных листов и т. п.), а также приобретение этих бумаг. Подтоварные ссуды предоставляются под залог продукции на складах, в пути и в торговом обороте. Если ссуды не погашаются в срок, то ценные бумаги и готовая продукция переходят в собственность банка. Бланковый кредит — оформление кредита юридическим и физическим лицам, платежеспособность которых не вызывает сомнений. Кроме пассивно-активных операций и расчётов, банки занимаются торгово-комиссионной деятельностью (скупают и продают золото, обменивают валюты, размещают займы, распродают ценные бумаги). В зависимости от характера выполняемых функций и операций, банки делятся на три основных вида: 1. Центральные; 2. Коммерческие; 3. Специализированные. Главную роль в банковской системе играют центральные банки, которые наделяются государствами исключительным правом эмиссии денежных знаков. Кроме того, центральные банки хранят государственные золотовалютные резервы, выдают ссуды коммерческим банкам, контролируют деятельность кредитных учреждений и регулируют объёмы денежных средств в национальной экономике. Коммерческие банки выдают ссуды предприятиям, ведут расчёты между ними, осуществляют операции на рынках валют и ссудного капитала. Специализированные банки осуществляют отдельные виды финансово-кредитных операций. В частности: – инвестиционные банки финансируют и кредитуют капитальные вложения в долгосрочное строительство, освоение новых технологий и производств; – ипотечные банки оформляют выдачу ссуд под залог недвижимости; – экспортно-импортные банки кредитуют внешнюю торговлю и ведут расчёты с иностранными контрагентами. 91

Кроме того, в кредитную систему входят сберегательные банки (вклады и кредитование граждан), сберегательные кассы (только вклады), кредитные кооперативы — объединяют мелких товаропроизводителей, пользующихся ссудами в качестве взаимопомощи. 9.2. Процент и норма прибыли банка Банки работают на коммерческом расчёте, т.е. за счёт полученной прибыли. В основном валовую (общую) прибыль банков (Пб) составляет разница между всей суммой ссудных процентов и общей суммой депозитных процентов. Следовательно, процентная ставка по кредиту (ссуде) всегда больше процентной ставки по депозиту (вкладу). Кроме того, в валовую прибыль банков входят их доходы от всех коммерческих операций. Часть этой прибыли идёт на расходы по заработной плате служащих банков, налоговые платежи и прочие расходы. Оставшаяся — чистая прибыль — используется для определения нормы банковской прибыли: Нбп =

Пч × 100 % , Кс

где Нбп — норма прибыли банка, Пч — чистая прибыль, Кс — собственный (учредительский) начальный капитал. Сумма собственного капитала банка формируется при его организации — эти деньги представляют собой авансированные средства, которые вложили соучредители банка (уставный капитал или учредительский капитал). Норма прибыли банка зависит от двух факторов: 1. Процентной ставки по кредиту, которая не может превышать норму прибыли предпринимательского капитала. 2. От нормы прибыли предпринимательского капитала. Норма прибыли банковского капитала, как правило, не превышает норму прибыли промышленного и торгового капиталов (предпринимательского). Лишь в чрезвычайных случаях (при грозящем банкротстве) может предлагаться кредит по чрезмерно высокой ставке. Если бы это было постоянным явлением, то приток денежных средств в банки прекратился. 92

Процентная ставка по кредиту может колебаться в значительных пределах, в зависимости от конъюнктуры рынка ссудных капиталов и степени конкуренции между банками. Различают рыночную и среднюю процентные ставки по кредиту. Рыночная ставка формируется в зависимости от уровня спроса и предложения на кредитные средства, а поэтому может заметно колебаться. Средняя ставка процента более устойчива, так как определяется на длительный срок с учётом государственной экономической политики. Кроме того, в условиях инфляции различаются номинальная и реальная процентные ставки. Номинальная устанавливается на момент выдачи кредита. Реальная процентная ставка будет представлять собой разницу между номинальной ставкой процента и уровнем инфляции. Например, номинальная ставка на момент выдачи кредита — 14 %. Уровень инфляции ко времени возврата кредита — 8 %. Таким образом, реальная ставка равна 6 % (14 % — 8 %), т.е. взятые в ссуду 1000 у.е. будут представлять собой сумму в 1060, а не 1140 у.е. 9.3. Понятие курса акции Акционерное общество — это форма организации предприятия, денежные средства которого образуются путём продажи акций. Учредители акционерного общества вкладывают при его образовании собственный капитал, а для привлечения дополнительных средств выпускают акции. Акция — это ценная бумага, которая свидетельствует о вложении её владельцем определённой части средств в общий капитал акционерного общества и дающая право на получение части прибыли в виде дивиденда. На выплату дивидендов расходуется лишь часть прибыли, другая часть идет в накопление, для увеличения резервного капитала и на расширение производства. Кроме того, она расходуется на выплату должностных окладов и особых премий руководящему составу, так называемых, тантьем. Далее, расходы на уплату налогов государству, рекламу и прочие цели. 93

Сумма, обозначенная на акции, составляет её номинальную стоимость (Нст), которая определяется отношением суммы учредительского (реального) капитала (Ук), вложенного в действующее акционерное предприятие, к количеству акций (Ка): Нст =

Ук . Ка

Но купля — продажа акции происходят не по её номиналу, а по ценам, стихийно складывающимся на рынке ценных бумаг. Рыночная цена акции называется курсом акции. Курс акции зависит от двух факторов: величины дивиденда и ставки депозитного процента. Курс акции тем выше, чем больше сумма дивиденда. В условиях нормально работающего акционерного общества дивиденды по акциям дают более значительную сумму дохода, чем депозитный процент (т.е. процентный доход по вкладу). Обычно акция продаётся за такую сумму, которая, превращаясь в банковский депозит (вклад), приносит доход с учётом процента по вкладу, равный дивиденду. Поэтому цена акции (курс) исчисляется по формуле: Цена (курс акции) =

Сумма дивиденда × 100 % . Банковский процент

Предположим, акция номинальной стоимостью 300 дол. ежегодно приносит дивиденд в 25 дол., а ставка банковского депозита равна 5 %. В этом случае акция будет котироваться (устанавливается цена на бирже) по курсу 500 дол. Данная сумма, вложенная в банк из расчёта 5 % годовых, принесёт доход, равный дивиденду (25 дол.). При номинальной стоимости в 300 дол. доход по депозитной ставке в 5 % был бы лишь 15 дол. Курс акций различных компаний может возрастать или снижаться, в зависимости от изменений их общего экономического состояния. Во время подъёма экономики, когда прибыли, а вместе с ними дивиденды растут, курс акций повышается. Когда же из-за спада производства дивиденды сокращаются, курс резко снижается. 94

Подобным колебанием рынок ценных бумаг характеризует общее положение национальной экономики. При этом на цене акций сказывается колебание уровня инфляции. Для того чтобы иметь возможность избежать максимального рыночного риска, акции различаются на привилегированные и обыкновенные. Привилегированные акции не дают их владельцам решающего права голоса на собраниях акционеров, но гарантирует обязательное получение установленного дивиденда. Обыкновенные акции наделяют правом решающего голоса, а размер дивиденда определяется итогами хозяйственного года. 9.4. Рынок ценных бумаг Расширение акционерной деятельности приводит к формированию рынка ценных бумаг. Рынок ценных бумаг — это особая часть сферы обращения, в которой совершаются операции с: – акциями; – облигациями; – векселями; – закладными и залоговыми ипотечными документами; – государственными казначейскими обязательствами. На рынке ценных бумаг участвуют следующие субъекты: – эмитенты — юридические лица, занимающиеся эмиссией (выпуском) ценных бумаг и несущие по ним правовую ответственность; – инвесторы — юридические и физические лица, приобретающие ценные бумаги от своего имени и за свой счёт. Рынок ценных бумаг подразделяется на два вида: первичный и вторичный. На первичном рынке эмитент (предприятие, государственное учреждение) продаёт новые выпуски ценных бумаг, которые приобретают первоначальные инвесторы (финансово-кредитные учреждения или индивидуальные инвесторы, частные лица). Вторичный рынок состоит из последующих инвесторов, между которыми происходит перепродажа ценных бумаг (физические лица, юридические). В свою очередь, вторичный рынок подразделяется на биржевой и внебиржевой обороты ценных бумаг. 95

Биржевой оборот имеет следующие признаки: 1. Для операций с ценными бумагами создаётся единый центр — фондовая биржа. 2. На бирже ценные бумаги продаются через аукционы (открытые торги). 3. Все операции с ценными бумагами регистрируются по правилам биржи. 4. Реализация ценных бумаг осуществляется через торговых посредников (маклеров, брокеров). Внебиржевой оборот имеет свои особенности: 1. Отсутствует единый торговый центр. 2. Операции с ценными бумагами совершаются через брокерские конторы, расположенные по всей стране или за её пределами. 3. Цены сделок устанавливаются в ходе переговоров между партнёрами — контрагентами. 4. Сделки совершаются посредством телефонных переговоров или через компьютерные сети (система автоматического установления цен). Несколько подробнее о биржевом обороте ценных бумаг. Фондовая биржа выполняет следующие задачи: 1. Сводит заинтересованных лиц в сделках ценных бумаг. 2. Содействует перемещению капитала из менее прибыльных отраслей хозяйства в более прибыльные, рентабельные. 3. Определяет уровень деловой активности в стране. Для этой цели используются индексы деловой активности: – индекс Доу-Джонса — средний показатель курсов акций 30-ти крупнейших компаний США, публикуемый с 1884 г. Нью-Иоркской фондовой биржей Доу-Джонса. Представляет среднеарифметическую величину ежедневных котировок на момент закрытия биржи. Данный индекс служит показателем текущей конъюнктуры США, отражает реакцию американских монополистических кругов на различные экономические и политические события; – индекс Насдак — индекс внебиржевой компьютерной системы, имеющей собственные торги, ежедневно публикуемый "Национальной Ассоциацией торговцев ценными бумагами"; – индекс Никкей — индекс курсов ценных бумаг на Токийской фондовой бирже. Определяется как среднее арифметическое кур96

сов ценных бумаг. Базовый период — 16 мая 1949 г. — курс акций на этот день взят за 100 %; – РТС Интерфакс — индекс Российской торговой системы; – индекс ММВБ — индекс Московской международной валютной биржы, отражающий колебания валютных курсов национальных денежных систем. В каждой крупной стране Запада действуют, как правило, несколько фондовых бирж, где куплей — продажей ценных бумаг занимаются только посредники: – маклер (как правило, частное лицо), который сводит заинтересованных лиц, сам операций не совершает, получает свой гонорар — бонус, от общей суммы сделки; – брокер (физическое или юридическое лицо — брокерская компания) — узкий специалист по отдельным видам ценных бумаг, содействующий торговой сделке; – дилер (частное лицо или компания). Самостоятельно скупает ценные бумаги на своё имя и за свой счёт, затем их перепродаёт. Выручка от этой перепродажи составляет его доход. Маклеры с помощью брокеров определяют, при каком курсе ценных бумаг достигается их наибольший оборот, т.е. так называемый "курс кассовых сделок" или "единый курс". Для этого на бирже сводятся воедино «цены продавцов» и «цены покупателей». Устанавливается такая единая цена, которая устраивает наибольшее число участников сделок (и продавцов, и покупателей). Тот, кто вложил свои деньги в акционерный капитал, кроме дивиденда может получать так называемую курсовую прибыль. Она реализуется следующим образом. Наряду с кассовыми операциями, при которых за ценные бумаги сразу или в ближайшие 2—3 дня уплачиваются деньги, действуют операции фьючерсные (срочные). В этом случает акции передаются с условием, что деньги по ним будут уплачены через определённый срок (обычно, в пределах месяца). По истечении оговорённого срока один из партнёров должен выплатить другому сумму разницы между курсами акций, установленными при заключении сделки и фактически сложившимися на момент истечения срока договора. Как правило, основная масса операций на бирже — фьючерсные сделки «на разницу» курсов акций. 97

Тема 10 ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ 10.1. Секторы национальной экономики. 10.2. Мезоэкономика и её формы. 10.3. Структура макроэкономических показателей.

10.1. Секторы национальной экономики На всём протяжении своего развития национальное хозяйство промышленно-развитых стран не было однородным по своей структуре и состояло из нескольких, возникших в разное время, секторов. Под сектором национальной экономики понимается её часть, имеющая свои социально-экономические черты. Исходной (начальной) являлась односекторная модель национальной экономики. Она соответствовала периоду классического капитализма. Односекторная модель имеет следующие отличительные черты: 1. Всё хозяйство страны состоит из сравнительно небольших предприятий, находящихся в частной собственности. 2. Между собственниками складываются так называемые "горизонтальные" партнёрские свободные рыночные связи. В середине XX в. произошёл переход к двухсекторной модели национального хозяйства. Это было связано с возникновением и развитием государственного сектора и началом государственного регулирования экономики. Этому способствовали следующие факторы. В 30-е гг. XX в. в экономической теории и практике происходит так называемая кейнсианская революция. Выдающийся английский экономист Джон Кейнс впервые обосновал необходимость активного вмешательства государства в рыночную экономику. Кроме 98

того, норвежский экономист Рогнар Фриш вводит в научный оборот термины «микроэкономика» и «макроэкономика» для обозначения различных секторов хозяйства страны. Для небольшого (частного) сектора — микроэкономика, а для государственного — макроэкономика. И, наконец, в 60-е — 70-е гг. XX в. американский экономист Джон Гэлбрейт исследовал возможности укрупнения промышленного производства. Он пришёл к выводу, что только крупные корпорации достигают наивысших производственных результатов, так как используют новейшую технику и технологии под руководством экономически грамотных специалистов. В связи с этим, Гэлбрэйт доказывал, что с появлением крупных промышленных производств совершенствуется планирование, которое идёт на смену стихийным рыночным отношениям. В итоге складываются две системы: 1. Стихийная рыночная, охватывающая преимущественно мелкие хозяйства. 2. Планируемая система, в которую входят корпорации, взаимодействующие с государством. Таким образом, была обоснована необходимость разделения национальной экономики на два различных сектора. 10.2. Мезоэкономика и её формы В структуре национального хозяйства крупных индустриальных стран между секторами микроэкономики и макроэкономики действует относительно самостоятельный сектор — мезоэкономика (средний, промежуточный). Производство мезосистем управляется на основе плана — системы, фиксирующей определённый период работы, с указанием целей, объёмов, сроков выполнения. В соответствии с этим, мезоэкономика качественно отличается от возникшей ранее микроэкономики по всем видам экономических отношений. 1. По отношениям собственности — вместо индивидуальной, частной возникает общая (долевая, паевая) собственность. 2. По кооперации труда — мелкое предприятие сменяется объединением капиталов. 99

3. По формам организации хозяйства — на смену краткосрочному рыночному договору приходит долгосрочный контракт. 4. По формам управления хозяйством — стихийное приспособление к рыночным ценам сменяется плановым управлением мезообъединения. Кроме того, мезоэкономика действует на определённой правовой основе. (В частности, в России приняты федеральные законы — «Об акционерных обществах», «О естественных монополиях»). Конкретные формы мезоэкономики следующие. Наибольшее распространение получили открытые акционерные общества (ОАО). ОАО значительно сложнее обычного частного капитала; оно имеет двойственный характер. С одной стороны, в нём действует реальный капитал, который создаёт новую стоимость (в том числе прибыль). С другой стороны, акционерные общества привлекают дополнительные денежные средства со стороны путём продажи выпускаемых ценных бумаг (эмиссии). Ценные бумаги образуют так называемый "фиктивный" капитал (нереальный). В отличие от реального денежного капитала, приобретаемые ценные бумаги (акции, облигации, закладные листы ипотечных банков и т.п.) представляют собой лишь юридическое основание, титул собственности, которое даёт право на получение дивиденда. Различие между реальным и фиктивным капиталом проявляется в следующем. Крупные инвесторы, вложив средства в образование акционерного общества, в результате операций с ценными бумагами получают учредительскую прибыль, значительно превышающую величину первоначального реального капитала. Учредительская прибыль (Уп) — это разница между суммой цен акций, продаваемых акционерным обществом по рыночному курсу (выручкой — Ва), и реальным капиталом (Рк), вложенным в его создание: Уп = Ва – Рк. Например: Рк = 100 000 дол. Количество выпущенных акций — 1000 с номинальной стоимостью 100 дол. Рыночная стоимость (курс акции) — 300 дол. 100

Общая выручка от продажи акций (Ва) — 1000 шт. x 300 дол. = = 300 000 дол. Таким образом, учредительская прибыль — 300 000 – 100 000 = = 200 000 дол. Именно за счёт реализации «фиктивного капитала», дающего возможность получать реальные доходы, акционирование является основой образования мезосистем, выгодных не только частным предпринимателям, но и национальной экономике в целом. Следующая форма мезоэкономики — система участия. В этом случае крупный собственник капитала приобретает контрольный пакет акций основной компании, которая, в свою очередь, приобретает контрольные пакеты других компаний, подчинённых основной. Далее, холдинг-компания — (холдинг (англ.) — владение), компания — держатель. Холдинг — организация (компания), использующая свой капитал для приобретения контрольных пакетов других компаний, акционерных обществ в целях управления ими. Эти компании создаются крупными корпорациями для более эффективного перемещения капитала между различными отраслями и осуществления контроля за соблюдением общих интересов. Различают «чистые» холдинги, не занимающиеся производственной, торговой или банковской деятельностью, и «смешанные», которые сами занимаются предпринимательством в различных сферах. Особая мезосистема, которую формируют коммерческие банки, — так называемые траст-компании. По трасту (доверенности) своих вкладчиков эти компании осуществляют операции с ценными бумагами физических или юридических лиц. В одних случаях клиенты банка поручают использовать свои денежные средства, помещённые на депозитных счетах, для приобретения ценных бумаг. В других случаях они доверяют траст-компании свои ценные бумаги для того, чтобы осуществлять с ними необходимые операции, включая участие в собраниях акционеров, и оставляют за собой только право получать дивиденды. Более высокий уровень централизации (укрупнения) капитала достигается образованием финансовой олигархии и финансовопромышленных групп. 101

Финансовая олигархия (союз, "господство немногих") — группа крупных владельцев торгово-промышленного и банковского капитала. Своих экономических целей финансовая олигархия добивается, используя систему участия (скупка контрольных, блокирующих пакетов акций); контроль рынка ссудного капитала; спекуляции на фондовых биржах. Кроме того, дополнительным источником доходов финансовой олигархии является получение выгодных государственных заказов, что обеспечивает субсидии из государственного бюджета и налоговые льготы. Образование и усиление финансовой олигархии — не случайное явление. Во всех развитых странах в данной экономической форме происходит процесс интеграции (объединения) в мезоэкономике торгово-промышленного и банковского капитала. И, наконец, наиболее крупной формой образования мезосистем, является формирование финансово-промышленных групп. Как правило, финансово-промышленные группы (ФПГ) — это совокупность юридических лиц, которые действуют как основное и дочерние общества или объединяют своё имущество на базе системы участия. Создание финансово-промышленной группы обеспечивает: 1. Экономическую и технологическую интеграцию (объединение). 2. Эффективную реализацию инвестиционных проектов. 3. Повышение эффективности производства. 4. Повышение конкурентоспособности и расширение рынков сбыта товаров и услуг. 5. Создание новых рабочих мест. Обычно в ФПГ входят промышленные предприятия, финансовокредитные учреждения, торговые организации, научно-исследовательские организации и конструкторские бюро. Преимущества финансово-промышленных групп по сравнению с другими мезообъединениями состоят в следующем. 1. Наиболее эффективно используют возможности крупного промышленного производства. 2. Обладают большей финансовой устойчивостью в рыночной экономике. 102

3. Укрепляют экономические связи во всём национальном хозяйстве. Крупные корпорации в составе ФПГ, получая от государства заказы на производство необходимой для страны продукции, привлекают к их выполнению предприятия малого и среднего бизнеса. Это осуществляется через систему «франчайзинг» — соглашения о предоставлении предприятиям малого бизнеса лицензий (разрешений) на производство товаров и услуг под фирменным знаком головной компании. Подобное взаимодействие осуществляется на основании предоставляемых правительством привилегий крупным компаниям. Мировой опыт показывает, что мезосистемы, в частности финансово-промышленные группы, — самая мощная экономическая сила, обеспечивающая развитие национального хозяйства. В США промышленность представляют около 500 крупнейших корпораций и ФПГ, выпускающих более 50 % всего объёма индустриальной продукции. Германия, благодаря финансово-промышленным группам, заняла ведущее место в Западной Европе по уровню промышленного производства. 10.3. Структура макроэкономических показателей Исходным для макроэкономических измерений является показатель валовой (общей) стоимости всей продукции (ВСП). Она равна сумме продаж всех товаров и услуг в масштабах страны. Эту совокупность подразделяют на два вида продукции: 1. Промежуточная продукция — она поступает от предприятий, производящих сырьё, материалы, комплектующие изделия. 2. Конечная, которая идёт в потребление (готовая продукция). Стоимость промежуточной продукции (∑пром.прод.) вычитается из валовой стоимости (∑ВСП) на последующих технологических операциях изготовления готовой продукции, чтобы не допускать повторного учёта. Так образуется главный макроэкономический показатель — валовый национальный продукт (ВНП): ВНП = ∑ВСП – ∑промеж.прод. Валовый национальный продукт (ВНП) — это суммарная стоимость созданной продукции, оказанных услуг и произведённых работ (например, строительных) отечественным бизнесом в масшта103

бах отдельного государства и за его пределами в течение определённого периода. В показатель ВНП входит чистый экспорт — разница между стоимостью вывезенных из страны товаров и стоимостью ввезённых. Однако в различных странах объёмы внешнеторгового оборота неодинаковы. Поэтому в качестве оценки экономического развития государств с международных позиций, применяется показатель валового внутреннего продукта (ВВП): ВВП = ВНП – ∑чистый экспорт. Валовый внутренний продукт (ВВП) — это суммарная стоимость созданной продукции, оказанных услуг и произведённых работ отечественным и зарубежным бизнесом в масштабах отдельного государства в течение определённого периода. ВНП и ВВП образуют базу для исчисления других макроэкономических показателей. В состав ВНП и ВВП входит не только новая стоимость, созданная в материальном производстве и сфере услуг, но и сумма амортизации (часть стоимости конечной продукции, которая возмещает израсходованный основной капитал, идёт на восстановление оборудования). Если из ВВП вычесть годовую сумму амортизационного фонда (Аг), то получим чистый национальный продукт (ЧНП): ЧНП = ВВП – ∑Аг. В свою очередь, в чистый национальный продукт (ЧНП) входят косвенные налоги (КН), устанавливаемые государством. Косвенные налоги — особый вид налогов, которые добавляются к ценам (налог на добавленную стоимость (НДС), акцизы). Косвенные налоги на западе именуются налогами с продаж и составляют примерно около 10 % от чистого национального продукта (эти налоги оплачивает покупатель). Если из чистого национального продукта вычесть общую сумму косвенных налогов, то получим макроэкономический показатель — национальный доход (НД): НД = ЧНП – ∑КН. Национальный доход — это обобщающий показатель экономического развития страны; созданная за год в сфере материального 104

производства часть стоимости совокупного общественного продукта за вычетом затрат на его производство. Система макроэкономических показателей действует в России с 1988 года, с отставанием от международной статистики на 35 лет (в Европе и США — с 1953 г.). Но данная система макроэкономических показателей имеет недостатки. В частности, остаётся сложность в подсчёте некоторых видов услуг: определённые услуги (государственные или общественные) не продаются и не имеют рыночной цены. Поэтому эти услуги включаются в ВВП по особой системе расчёта — по условно начисленной стоимости. Например, стоимость услуг военнослужащих, служащих государственного аппарата, правоохранительных органов, работников бюджетной сферы условно включается в ВВП в виде суммы получаемой ими заработной платы. Кроме того, стоимость ВВП учитывается в рыночных ценах, но эти цены постоянно колеблются, особенно в условиях инфляции, и поэтому стоимость ВВП искажается. В связи с этим, различают номинальный ВВП (Нввп) — сумму товаров и услуг в текущих рыночных ценах, и реальный ВВП (Рввп) — стоимость товаров и услуг в ценах базового года, по отношению к которому определяется изменение цен. С учётом номинального и реального валового внутреннего продукта подсчитывается дефлятор цен ВВП (Дц ) — показатель сдерживания роста цен: Нввп (2009 г.) Дц = × 100 % . Рввп (1991 г.)

105

Тема 11 ВОСПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРУКТУРА МАКРОЭКОНОМИКИ 11.1. Подразделения воспроизводства. 11.2. Оборонно-промышленный комплекс (ОПК). 11.3. Совершенствование структуры макроэкономики России в переходный период к рынку.

11.1. Подразделения воспроизводства Одной из основных задач макроэкономики является достижение непрерывного и устойчивого экономического роста. Решение данной проблемы, в первую очередь, зависит от эффективного взаимодействия отраслей промышленности. В материальном производстве имеются два структурных подразделения, которые обеспечивают постоянное возобновление выпуска необходимой для общества продукции: 1 подразделение — "Производство средств производства"; 2 подразделение — "Производство предметов потребления". На практике довольно часто происходит смешение понятий средств производства и предметов потребления. Например, предприятия 1-го подразделения, выпускающие станки, машины, оборудование, т.е. непосредственно средства производства, создают и бытовую технику для нужд населения (стиральные машины, микроволновые печи, холодильники и т.п.), фактически, предметы потребления. Также предприятия 2-го подразделения производят продукцию, в основном, для населения, но одновременно создают и средства производства (сахар — продукт кондитерской промышленности, одновременно и сырьё для многих видов производства: химического, фармацевтического и т.п.; спирт — аналогично). 106

Таким образом, при характеристике 1-го подразделения уместно соответствующее дополнение — «производство, в основном, средств производства». А при определении 2-го подразделения — «производство, в основном, предметов потребления». Вместе с тем, 1-е подразделение выпускает продукцию в виде средств производства как для себя, так и для 2-го подразделения. Одновременно, предприятия 2-го подразделения производят товары народного потребления как для себя, так и для работников 1-го подразделения. Следовательно, нормальный процесс воспроизводства будет достигнут при сбалансированном обмене продукцией между двумя подразделениями. То есть 1-е подразделение поставляет второму средства производства на такую сумму, на которую получает предметы потребления. Кроме того, в условиях расширенного воспроизводства необходимо соблюдать объективное условие: 1-е подразделение должно производить средств производства на более значительную сумму, чем при простом воспроизводстве. Соответственно, 2-е подразделение увеличивает выпуск своих изделий и для себя, и для 1-го подразделения. При таких пропорциях структуры воспроизводства экономика страны не будет сталкиваться ни с дефицитом товаров, ни с их избытком. 11.2. Оборонно-промышленный комплекс (ОПК) Во второй половине XX в. в структуре национального хозяйства появляется отдельный комплекс — оборонно-промышленный (ОПК) — совокупность отраслей хозяйства и видов деятельности, занятых производством вооружений и обеспечением постоянного развития военной экономики. Данный сектор (ОПК) существенно повлиял на воспроизводственную структуру макроэкономики. В её составе сформировалось относительно обособленное 3-е подразделение материального производства, которое выпускает два вида продукции, удовлетворяющей нужды оборонно-промышленного комплекса: 1. Различные виды оружия, средства его доставки и обеспечения (боевая техника, инженерное имущество, аппаратура связи и т. п.). 107

2. Материальное имущество для военнослужащих (предметы вещевого и продовольственного снабжения). В связи с этим, проявляется характерная особенность 3-го подразделения — оно односторонне связано с производством средств производства и производством предметов потребления. Первое подразделение на основе прямых связей поставляет средства производства (станки, оборудование, комплектующие изделия) для изготовления военной продукции. Такие же прямые связи идут от второго подразделения к военному сектору экономики, получающему предметы потребления для военнослужащих. Но ОПК, в силу своей специфики, как правило, препятствует развитию обратных связей от этого производства к гражданским отраслям. Изготовленная на военных предприятиях продукция распределяется внутри государственного сектора, а часть её поступает на рынок вооружения. Этот рынок имеет свои характерные черты: 1. Единственным заказчиком и покупателем военной продукции в масштабах страны является государство. 2. Военная продукция внутри страны закупается за счёт средств бюджета. 3. Данный рынок полностью монополизирован государством (оборонными предприятиями и поставщиками вооружений). Влияние 3-го подразделения на 1-е и 2-е проявляется в следующем. В тех случаях, когда 3-е подразделение (ОПК) расширяется и качественно обновляется, это противоречиво влияет на 1-е и 2-е подразделения. С одной стороны, увеличение масштабов производства в 3-м подразделении предполагает рост объёмов средств производства и предметов потребления для ОПК, т.е. происходит общий рост материального производства. С другой стороны, поскольку производственная сфера делится на два сектора: сектор гражданского производства и сектор оборонного производства — то, с учётом ограниченности ресурсов, один сектор будет расти за счёт сокращения другого. В этом случае рост 3-го подразделения нарушает в целом стабильность макроэкономики. Это проявляется в следующем: 1. Увеличение затрат на ОПК обычно приводит к дефициту государственного бюджета (рост этих затрат не покрывается доходами). 108

2. Научные исследования на военные цели неизбежно требуют сокращения расходов на подобные работы (научно-исследовательские) в гражданских отраслях, что приводит к снижению качества выпускаемой продукции, а значит и снижению её конкурентоспособности. 3. Увеличение военных расходов всегда является причиной усиления инфляции. В этом случае расходы на содержание военнослужащих возрастают. Ослабление подобных противоречий между оборонным и гражданским секторами макроэкономики возможно двумя способами: 1. Сокращение затрат на ОПК до разумно допустимых пределов. 2. Проведение конверсии (частичный перевод военного производства на выпуск гражданской продукции). 11.3. Совершенствование структуры макроэкономики России в переходный период к рынку Первая попытка внедрения рыночной экономики в условиях социализма при административно-командной системе была предпринята в 1921 году. В условиях распада экономики после революционных событий 1917 г. и гражданской войны советское правительство было вынуждено вернуться к рыночным товарно-денежным отношениям в рамках новой экономической политики (НЭП). НЭП развивался в форме государственного капитализма, т.е. использования частного капитала под контролем государства. Основные принципы данной формы: 1. Внедрение хозяйственного расчёта (коммерческого) на государственных предприятиях, т.е. производственные расходы за счёт средств собственной прибыли при минимальном финансировании из государственного бюджета. 2. Введение частной собственности при налоговой системе, которая предусматривала: – продовольственный налог в сельском хозяйстве взамен продразвёрстки (изъятия излишков продовольствия в деревнях для нужд городского населения во время гражданской войны); – налог на сверхприбыль предприятия; – налог с наследства и дарения физических лиц; – подоходный налог с физических лиц; 109

– дополнительный налог, «акциз», на табак, спички, спиртное, сахар, керосин, горюче-смазочные материалы. К 1926 г., в сравнении с 1913, промышленность увеличила объёмы производства на 96 %, в сельском хозяйстве — на 188 %. В 1927 г., с приходом к власти И.В. Сталина, НЭП сворачивается. Мотивировка: 1. Утверждение Ленина о том, что НЭП — временное отступление от реализации задач социалистического строительства. 2. Необходимость жёсткой государственной власти в условиях враждебного капиталистического окружения. C 30-х годов XX в. в СССР начинается ускоренная индустриализация народного хозяйства. Новая машинная техника вводилась, в первую очередь, на предприятиях тяжёлой промышленности, выпускающей средства производства, и в оборонной промышленности. Цель: укрепление оборонной способности страны, что объективно объяснялось реально надвигавшейся военной угрозой (1939 г. — начало Второй мировой войны; 1941 г. — начало Великой Отечественной войны на территории СССР). После Второй мировой войны СССР стремился создать уровень собственной обороны, не уступающий США, чем и объясняется ускоренный рост военного производства. Однако наша страна отставала от Соединённых Штатов по объёму национального дохода вдвое; затраты на единицу продукции в промышленности составляли в два, три раза выше, чем в США. В 60-е годы XX в. предпринимаются меры стимулирующего характера к промышленным предприятиям с целью создания заинтересованности в более эффективной работе. В 1965 г. принимается постановление Правительства "Об улучшении управления предприятиями, совершенствовании планирования и усилении экономического стимулирования промышленного производства". В соответствии с данным постановлением определённая часть прибыли предприятий предоставлялась им для образования фондов экономического стимулирования (ФЭС), остальная изымалась в бюджет. Фонды экономического стимулирования (ФЭС) состояли из фонда материального поощрения (ФМП); фонда развития производства (ФРП) и фонда социально-культурных мероприятий и жилищного строительства (ФСКМ и ЖС). 110

Объём фондов экономического стимулирования распределялся следующим образом: ФЭС = ФМП + ФРП + ФСКМ и ЖС. 100 %

40 %

20 %

40 %

Но, при всех попытках использовать различные меры по улучшению производственно-экономических процессов в стране, невозможно было усовершенствовать социализм как антирыночную систему, в принципе не допускавшую наличия частной собственности на средства производства, в то время как общеизвестно, что рыночная экономика возможна лишь при наличии и взаимодействии всех форм собственности (государственных предприятий и предприятий малого и среднего бизнеса, находящихся в частной собственности). Тем не менее, ценой значительных усилий в 80-е годы XX в. СССР всё-таки обгоняет США по производству цемента на 70 %, добычи нефти — на 30 %, выплавке стали — на 90 %. Это позволило обеспечить оборонно-промышленный комплекс нашей страны средствами изготовления военной техники на том уровне, который превратил СССР в великую мировую державу. Но, в итоге, воспроизводственная структура всего народного хозяйства приняла односторонний характер. Это проявилось в следующем: 1. Крайне слабо было развито гражданское машиностроение, которое на 70 % было занято производством вооружений. 2. Предприятия второго подразделения недостаточно использовали достижения научно-технического прогресса, что приводило к низкому качеству товаров народного потребления. 3. Значительно отставала в своём развитии сфера услуг. В результате нарушений структурных связей макроэкономики в 1990 г. начинается затяжной экономический кризис. Для его преодоления нужны были следующие меры: 1. Изменить соотношение между оборонным и гражданским секторами экономики посредством проведения конверсии (частичного перевода оборонных предприятий на производство гражданской продукции). 111

2. Ускорить рост наукоёмких производств, т.е. вводить новые технологии в промышленное производство. 3. Повысить удельный вес обрабатывающей промышленности по сравнению с добывающей. Это значит — выпускать больше готовой продукции, а не промежуточной. 4. Ускорить развитие и качественно обновить производство товаров народного потребления и сферу услуг. Что не позволило реализовать данные направления? В 1991 г. в результате распада СССР были прерваны экономические связи, которые объединяли бывшие союзные республики в единый народно-хозяйственный комплекс. Это привело к нарушению производства во многих регионах страны и к приостановке большинства предприятий. В начале 90-х годов ОПК был практически разрушен. Объём производства военной продукции сократился в 1992 г. на 42 %, в 1993 — ещё на 29 %. Не была разработана программа конверсии. Кроме того, не проводилась государственная политика по перестройке структуры всего национального хозяйства. В результате Россия в ещё большей степени стала поставщиком топлива и сырья на мировой рынок. С 1993 г. усилился упадок второго подразделения, выпускающего отечественные товары народного потребления. (Удельный вес товаров российского производства на внутреннем потребительском рынке, в общем их объёме, снизился с 77 % в 1992 г. до 52 % в 1998. Эти товары вытеснялись продукцией зарубежных фирм.) По мнению Правительства, в первую очередь, нужно было наладить управление макроэкономикой. Для этого потребовалось: 1. Создать государственные учреждения, которые в странах с рыночной системой совершенствуют хозяйственное законодательство; демонополизируют производство; развивают элементы экономической заинтересованности (конкуренцию, рыночные цены, свободные прямые связи поставщиков и потребителей). 2. Восстановить управление в государственном секторе, в частности: – создать вновь предприятия, непосредственно подчинённые Правительству; – перевести часть фирм на полный коммерческий расчёт (хозрасчёт), в которых государство назначает руководителей; 112

– расширить управление предприятиями через акционерную форму, т.е. создать акционерные общества, где контрольным пакетом акций будет владеть государство; – сделать экономику социально ориентированной. Согласно ст. 7 Конституции Российской Федерации (1993 г.): «Государство обязано обеспечить достойную жизнь и свободное развитие человека».

113

Тема 12 СОВРЕМЕННАЯ ТЕОРИЯ МАКРОЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА 12.1. Цель, темпы и факторы макроэкономического роста. 12.2. Типы экономического роста.

12.1. Цель, темпы и факторы макроэкономического роста Во второй половине XX в. в экономической теории на первый план выдвинулись три основные проблемы, связанные с ростом национальных экономик высокоразвитых стран. Первая: какова главная цель увеличения масштабов производства? Представители многих направлений в экономической науке, в частности маржиналисты, утверждали, что частные предприниматели ставят перед собой основную цель: получать максимальную прибыль. Однако, если максимальная прибыль станет главной целью общества, то в этом случае, прежде всего, обогатится сравнительно небольшая часть населения страны за счёт остальных. В результате усилится социальное расслоение общества и обострятся различные внутренние конфликты. Поэтому, с позиций общественных интересов, оптимальной целью экономического роста является повышение жизненного уровня всего населения. Наиболее реальным макроэкономическим показателем, отражающим данную цель, является величина национального дохода (НД) в расчёте на душу населения: НД НД(дн) = × 100 % , ЧН где НД(дн) — объём национального дохода на душу населения, НД — национальный доход, ЧН — численность населения. 114

Это обясняется тем, что национальный доход суммирует все доходы государства. При этом нормальным является такой рост национального дохода, который позволяет увеличивать доходы всех социальных групп на протяжении длительного времени. В то же время, рост национального дохода в расчёте на душу населения во многом зависит от темпов роста макроэкономики (увеличения объёмов отраслей, комплексов, производств и т.д.). Таким образом, возникает вторая проблема: каковы должны быть темпы роста национального дохода? Экономическая практика промышленно развитых стран показывает, что в течение длительного периода невозможно поддерживать максимально высокие темпы увеличения общественного продукта. Для этого требуются колоссальные затраты всех ресурсов, что непосильно для любого государства. Кроме того, чрезмерное ускорение производства подрывает внутреннее экономическое равновесие. Нормальные связи между отраслями народно-хозяйственного комплекса нарушатся, так как не все из них смогут выдержать непомерные темпы. Следовательно, важнейшей долговременной целью общества являются стабильные устойчивые и достаточные темпы экономического роста, но не максимальные. И, наконец, третья проблема макроэкономики: за счёт каких факторов производства можно обеспечить экономический рост? Экономическая теория выявила, наряду с прочими факторами, основной (первый) фактор — увеличение инвестиций (капиталовложений). В чём экономическое содержание данного понятия? Инвестиции — это долгосрочные вложения государственного или частного капитала в различные отрасли как внутри страны, так и за её пределами, с целью получения прибыли. Направления инвестиций: а) строительство новых производственных комплексов; б) закупки нового оборудования, техники и технологий; в) дополнительные закупки сырья и материалов; г) строительство жилья и объектов социального назначения. Соответственно этим направлениям, различают: – инвестиции в основной капитал; – инвестиции в товарно-материальные запасы; – инвестиции в трудовые ресурсы. 115

В экономической теории различают валовые (общие) и чистые инвестиции. Валовые инвестиции — это затраты на замещение старого оборудования, т.е. амортизационный фонд плюс прирост инвестиций на расширение производства: Ив = АФ + Ич; Ич = Ив – АФ, где Ив — валовые инвестиции, АФ — амортизационный фонд, Ич — чистые инвестиции. Таким образом, чистые инвестиции представляют собой разницу между валовыми инвестициями и суммой амортизации основного капитала. При этом, если чистые инвестиции составляют положительную величину, т.е. растут дополнительные затраты, значит экономика развивается. Если чистые инвестиции составляют нулевую величину — валовые издержки (общие затраты) и амортизация равны, то экономика находится в состоянии застоя (статики). Если чистые инвестиции составляют отрицательную величину, т.е. валовые затраты меньше амортизации, то это свидетельствует о снижающейся деловой активности. Спрос на инвестиции зависит от определённых условий: 1. Ожидаемый уровень прибыли (норма прибыли). 2. Уровень ставки банковского процента под выдаваемый кредит. Зависимость при этом такова: • Если ожидаемая норма прибыли высока, то инвестиции будут расти. Например, ожидаемая норма прибыли — 10 %. Ставка процента под кредит — 5 %. Следовательно, инвестирование будет прибыльным. • При обратной ситуации: норма прибыли — 5 %, а ожидаемая ставка — 10 %; значит, инвестирование будет убыточным. Вывод следующий: зависимость спроса на инвестиции от ставки процента обратно пропорциональна, т.е. банки должны осторожно поднимать ставку процента под кредиты, учитывая общий уровень развития макроэкономики. 116

Спрос на инвестиции зависит и от причин, снижающих ожидаемую доходность бизнеса. В частности: – затраты на приобретение оборудования; – налоги на предпринимателя; – уровень инфляции. Зависимость дохода и инвестиций выражает показатель — мультипликатор (с латинского — умножающий). Мультипликатор — это коэффициент, показывающий связь между изменением инвестиций и изменением величины дохода. В чём экономическая суть действия мультипликатора? При росте инвестиций увеличение объёма ВНП (валового национального продукта) будет происходить в гораздо больших объёмах, чем суммы инвестиций. Этот множительный, нарастающий эффект в размере ВНП будет являться мультипликационным эффектом. То есть мультипликатор — это числовой коэффициент, показывающий размеры роста ВНП при увеличении объёмов инвестиций. Предположим, прирост инвестиций составляет 20 млрд у.е., что привело к росту ВНП на 60 млрд у.е. Следовательно, мультипликатор = 3: ВНП (60 млрд. у.е.) МР = = 3. И (20 млрд. у.е.) Любая денежная единица, вложенная в качестве инвестиций в сферу экономики, объективно должна давать больший прирост в виде дохода. Это доказывает мультипликационный эффект. Выводы 1. Чем больше дополнительные расходы населения на потребление, тем выше будет величина мультипликатора, а значит, и прирост ВНП. 2. Чем больше дополнительные сбережения населения, тем меньше величина мультипликатора, а, следовательно, и прирост ВНП. Чтобы выразить воздействие прироста дохода на прирост инвестиций, применяется так называемый акселератор. Акселератор (лат. — ускоритель) — это коэффициент, показывающий зависимость прироста инвестиций текущего года (Ит.г.) от прироста национального дохода прошлого года (НДп.г.): 117

АР =

Ит.г. . НДп.г.

Акселератор отражает воздействие прироста доходов на увеличение инвестиций (капиталовложений). Второй фактор экономического роста норма накопления в национальном доходе. Национальный доход при своём использовании распределяется на: – фонд потребления; – фонд накопления. При этом, норма накопления в национальном доходе (Ннд) — это отношение суммы фонда накопления (ФН) к сумме национального дохода (НД): Ннд =

ФН × 100 % . НД

Таким образом, норма накопления показывает удельный вес совокупного накопления капитала в составе национального дохода. Чем больше норма накопления, тем выше темпы роста национального дохода на душу населения. Однако в данной зависимости заложено противоречие. С одной стороны, чем выше доля национального дохода в виде фонда накопления, т.е., чем выше будет благосостояние будущих поколений, тем меньше по своей величине фонд текущего потребления, предназначенный для настоящего поколения людей. С другой стороны, чем больше фонд потребления на данном этапе, тем меньше средств остаётся для накопления. Данное противоречие устраняется в том случае, если норма накопления оптимальна для прироста дохода на душу населения как для настоящего поколения, так и для последующих поколений. 12.2. Типы экономического роста В зависимости от того, в каких масштабах используются достижения технического прогресса для увеличения объёмов национального дохода, различаются типы экономического роста.

118

1. Экстенсивный — расширяющийся (лат.) В данном случае увеличение объёмов производства происходит за счёт трёх факторов: – основного капитала (производственных фондов); – рабочей силы; – материальных затрат (сырья, материалов, энергии топливной, электрической и т.п.). Для более полного понимания экстенсивности обратимся к одной из прикладных экономических дисциплин — эконометрии. Эконометрия изучает количественные закономерности и взаимосвязи различных объектов и процессов. С помощью этой науки создаются эконометрические модели роста национального хозяйства. Американский учёный Роберт Солоу при исследовании макроэкономического роста использовал так называемую формулу производственной функции. Производственная функция показывает количественную зависимость выпуска продукции от объёма капитала, трудовых затрат и материальных ресурсов: V = F (K; T; M), где V — объём производства; F — количественная зависимость; K — капитальные затраты; T — трудовые затраты; M — материальные ресурсы. Роберт Солоу установил, что модель экономического роста при отсутствии технического прогресса, т.е. при экстенсивном расширении производства, обладает свойством постоянного возрастания в зависимости от масштаба увеличения факторов. Если каждый из факторов увеличивается на Z единиц, то и объём производства (V) увеличится на ту же величину: ZV = F (ZK; ZT; ZM). Именно это свойство характерно для экстенсивного увеличения производства — оно прямо пропорционально величине затраченных производственных факторов. Экстенсивный рост производства — самая простая, исторически первоначальная форма расширенного воспроизводства. Экстенсивность имеет и положительные, и отрицательные стороны. 119

Положительные факторы: – наиболее легкий путь повышения темпов хозяйственного развития; – с помощью экстенсивности происходит быстрое освоение природных ресурсов; – сравнительно быстро удаётся сократить безработицу, обеспечить большую занятость рабочей силы. Негативные факторы: – экстенсивному росту производства свойственен технический застой, при котором количественное увеличение выпуска продукции не сопровождается технико-экономическим прогрессом; – поскольку выпуск продукции повышается в той же степени, в какой возрастают основные фонды, материальные ресурсы и численность работников, то неизменными остаются такие экономические показатели, как фондоотдача, рентабельность, производительность труда. Экстенсивное расширение производства предполагает наличие в стране избыточного объёма трудовых и природных ресурсов, за счёт которых могут увеличиваться масштабы экономики. Однако при этом неизбежно ухудшаются условия воспроизводства. Т.е. постепенно истощается сырьевая база, в результате чего приходится расходовать всё больше трудовых ресурсов и средств производства для добычи сырья и топлива. В итоге экономический рост всё больше носит затратный характер. 2. Интенсивный — напряженный (лат.). Главный отличительный признак — повышение эффективности производственных факторов на базе технического прогресса. При данном типе расширенного воспроизводства появляется новый фактор экономического роста — повышение эффективности всех традиционных факторов. В результате этого производственная функция преобразуется следующим образом: V = AF (K; T; M). В данной формуле A — совокупная производительность факторов, которая показывает: если величина затрат производственных факторов не меняется, а совокупная производительность (А) увеличивается, например на 4 %, то объём производства (V) увеличится в этих же пределах (4 %). 120

В экономике индустриально развитых стран экстенсивный и интенсивный типы роста, как правило, сочетаются. В чистом виде они не существуют. Обычно среднегодовой прирост валовых внутренних продуктов стран Европейского союза составляет не более 5 %; в том числе лишь 2 % составляют объём прироста за счёт интенсивности, остальные 3 % — результат экстенсификации. Интенсивное расширенное воспроизводство обладает рядом положительных особенностей: – оно более прогрессивно, так как решающая роль в производстве принадлежит науке и технике; – повышается культурно-технический уровень работников; – интенсификация производства способствует прогрессивной перестройке структуры национального хозяйства. Негативный фактор заключается в том, что научно-технический прогресс, как правило, порождает безработицу, высвобождая (вытесняя) излишнюю массу рабочей силы, в первую очередь, малоквалифицированную. В зависимости от способов экономии производственных ресурсов различают несколько видов интенсификации: 1. Трудосберегающий вид интенсификации, при котором новая техника высвобождает из производства рабочую силу, т.е. не требует дополнительных трудозатрат. В этом случае скорость роста выпуска продукции опережает темпы роста численности работников. 2. Капиталосберегающий вид интенсификации. Благодаря применению более эффективного оборудования достигается экономное расходование средств производства. 3. Всесторонняя интенсификация — данное направление экономического прогресса означает использование всех форм ресурсосбережения. В данном случае экономятся и трудовые, и материальные факторы производства. Всесторонняя интенсификация внедряется в условиях современного использования высоких технологий. По существу, это качественное обновление всего процесса расширенного воспроизводства.

121

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Курс экономической теории. Учебник / Под ред. М.Н. Чепурина, Е.А. Киселёвой. Киров: АСА, 1999. 2. Экономическая теория. Учебник / Под ред. И.П. Николаевой. М.: ПРОСПЕКТ, 2000. 3. Экономическая теория. Учебник / Под ред. В.Д. Камаева. М.: ВЛАДОС, 2000. 4. Экономическая теория. Учебник / Под ред. Г.М. Гукасьян. СПб.: ПИТЕР, 2002. 5. Селищев А.С. Микроэкономика. Учебник. СПб.: ПИТЕР, 2002. 6. Грегори Мэнкью. Принципы макроэкономики. Учебник. СПб.: ПИТЕР, 2006. 7. Экономика. Учебное пособие / Под ред. Ю.Ф. Симионова. Р-н/д: ФЕНИКС, 2008. 8. Большой экономический словарь / Автор и составитель А.Б. Борисов. М.: Книжный мир, 2000.

122

ОГЛАВЛЕНИЕ Тема 1. Экономическая теория как наука и предмет её изучения .............................................................................................3 Тема 2. Организация хозяйственной системы .............................14 Тема 3. Деньги как категория товарного производства ..............22 Тема 4. Рынок и механизм его функционирования .....................34 Тема 5. Конкуренция и монополия ...............................................47 Тема 6. Капитал и образование новой стоимости........................59 Тема 7. Воспроизводство капитала ...............................................68 Тема 8. Прибыль .............................................................................76 Тема 9. Доходы от собственности .................................................87 Тема 10. Особенности формирования макроэкономических показателей ..............................................................................98 Тема 11. Воспроизводственная структура макроэкономики ....106 Тема 12. Современная теория макроэкономического роста .....114 Список рекомендуемой литературы ...........................................122

123

Владимир Ильич Тефанов

Экономическая теория Курс лекций

Редактор Е.Е. Шумакова Оригинал-макет изготовлен Л.М. Бурлаковой

Подписано в печать 03.12.2009. Формат 60х84 1/16. Печ.л. 7,75. Тираж 300 экз. Изд. № 032-1. Заказ № . Национальный исследовательский ядерный университет «МИФИ». Типография НИЯУ МИФИ. 115409, Москва, Каширское ш., 31 124