Ф Е Д Е РАЛ Ь Н О Е АГ Е Н Т С Т В О П О О БРАЗО В АН И Ю В О РО Н Е Ж С К И Й Г О С У Д АРС Т В Е Н Н Ы Й У Н И В Е РС ...
16 downloads
169 Views
323KB Size
Report
This content was uploaded by our users and we assume good faith they have the permission to share this book. If you own the copyright to this book and it is wrongfully on our website, we offer a simple DMCA procedure to remove your content from our site. Start by pressing the button below!
Report copyright / DMCA form
Ф Е Д Е РАЛ Ь Н О Е АГ Е Н Т С Т В О П О О БРАЗО В АН И Ю В О РО Н Е Ж С К И Й Г О С У Д АРС Т В Е Н Н Ы Й У Н И В Е РС И Т Е Т
О рлова М .В .
И Н Ф О РМ АЦ И О Н Н Ы Е С И С Т Е М Ы В ЭК О Н О М И К Е Часть1. учебноепособиепо направлению 080100 (521600) « Эк оном ик а»
В оронеж 2005
2
У тверж дено научно-м етодическ им советом эк оном ическ ого ф ак ультета проток ол № 3 от 24 м арта 2005 г.
П особие подготовлено на к аф едре инф орм ационны х тех нологий и м атем атическ их м етодов в эк оном ик е эк оном ическ ого ф ак ультета В оронеж ск ого государственного университета. Рек ом ендуется для студентов дневного и вечернего отделений направления 080100 « Эк оном ик а»
3
1. О С Н О ВЫ П О С Т Р О Е Н И Я И Н Ф О Р М А Ц И О Н Н Ы Х Э КО Н О М И ЧЕ СКИ Х СИ СТЕ М Д ля того, чтобы успешно к онк урировать на ры нк е, им еть устойчивое ф инансовое полож ение и перспек тивы роста, необх одим а полная , оперативная , ак туальная инф орм ация для прогнозирования , планирования , учета и анализа эк оном ическ ой дея тельности предприя тия . О дной из причин м едленной адаптации предприя тий в условия х ры нк а я вля ется отсутствие на них соврем енны х автом атизированны х инф орм ационны х систем (АИ С ), позволя ю щ их оперативно решать постоя нно возник аю щ ие нестандартны е задачи. И м енно на основе прим енения новы х инф орм ационны х тех нологий возм ож но совершенствование процесса управления для лю бого эк оном ическ ого объек та. С оврем енны е АИ С даю т возм ож ность интегрировать процессы прогнозирования , стратегическ ого и оперативного планирования , полного учета и анализа на основании прим енения тех нологии баз данны х , представля ю щ их инф орм ационную м одель взаим освя занны х эк оном ическ их объек тов в совок упности с ак туальны м и, полны м и и достоверны м и данны м и обих ф унк ционировании. К ром е этого они обеспечиваю т инф орм ацией процесс разработк и алгоритм ов, реализую щ их необх одим ы е эк оном ик о-м атем атическ ие м етоды , а так ж е более просты е инф орм ационнопоиск овы е ф унк ции на основе систем ы запросов и отчетов. П ри этом к онечной целью создаваем ы х АИ С я вля ется оперативное представление точны х данны х в полном объем е всем специалистам предприя тия , свя занны м собработк ой данны х для приня тия оптим альны х решений. П ри создании АИ С предприя тий, им ею щ их слож ную организационную , ф унк циональную и инф орм ационную струк туры , возник аю т проблем ы оптим изации процессов обработк и большого объем а неоднородны х и распределенны х данны х , необх одим ы х для управления предприя тием . П роцесс создания так их систем происх одит в следую щ ей последовательности: • планированиеразработк и И С , • определениетребований к систем е, • сбори анализ требований пользователей, • проек тированиебаз данны х , вы борС У БД , • разработк а прилож ений, созданиепрототипов, • реализация , тестирование, эк сплуатация и сопровож дение. П ри этом наибольшее вним ание уделя ется проблем ам , свя занны м с получением , х ранением и обработк ой инф орм ации. В соврем енны х тех нология х эти вопросы решаю тся спом ощ ью создания баз данны х организации по различны м направления м еедея тельности.
4
Ж изненны й цик л сущ ествования баз данны х (БД ), вк лю чает: • планированиесоздания БД , • проек тирование БД , • эк сплуатацию и управление данны м и, • прим енениеи сопровож дениеБД . П ерех од от эк сплуатации отдельны х прик ладны х систем к созданию единой инф орм ационной базы предприя тия начинается с планирования базы данны х , к оторое вк лю чает определение задач и целей содерж ания БД и ееэк сплуатации, а так ж е вы бортех ническ их и организационны х средств, наиболее эф ф ек тивного использования ресурсов предприя тия для достиж ения этих целей. Ц ели определя ю тся ж елаем ы м состоя нием предприя тия в нек отором буд ущ ем и необх одим ы м и для этого изм енения м и дея тельности или пок азателей работы предприя тия . Ц ели долж ны бы ть ранж ированы по степени их важ ности для планирования распределения ресурсов и поря дк а проведения работ по их достиж ению . Ц ели разбиваю тся на задачи и подзадачи и так им образом образую т "дерево" целей и задач, ориентированное на получение к онечного результата. В настоя щ ее врем я важ нейшей целью для большинства предприя тий я вля ется повы шение к онк урентоспособности их прод ук ции на российск ом и зарубеж ном ры нк ах . О пределя ю щ им здесь я вля ется реальная цена к онечного продук та. Д остиж ение данной цели свя зано с решением ря да задач, среди к оторы х важ нейшим и я вля ю тся : повы шениерентабельности производства; расширениеры нк ов сбы та; рациональноеиспользованиезапасов. Е сли цели и задачи верх него уровня определя ю тся , к ак правило, рук оводством предприя тия , то определение задач базы данны х я вля ется ф унк цией адм инистратора БД и требует дополнительного исследования и анализа предм етной области. Анализ предм етной области проводится на основании програм м ы и м етодик и обследования объек та и долж ен предшествовать проек тированию БД . П рограм м а и м етодик а обследования определя ю т последовательностьдействий при создании инф орм ационной систем ы , переченьобследуем ы х подразделений и состав док ум ентов, представля ем ы х в результатеобследования объек та. В м атериалах обследования долж ны бы ть отраж ены след ую щ иеосновны есведения : - организационная струк тура объек та и возм ож ности ее изм енения при решении поставленны х задач; - ф унк ции к аж дого потенциального пользователя с ук азанием необх одим ы х исх одны х данны х и результатов вы полнения ф унк ции; - перечень док ум ентов и сообщ ений (а так ж е их струк тура) по к аж дом у подразделению , вк лю ченном у в програм м у обследования ;
5
- инф орм ационны е взаим освя зи м еж ду подразделения м и и пользователя м и будущ ей интегрированной базы данны х ; У к азанны е сведения я вля ю тся исх одны м и для анализа требований пользователя , их интеграции и м оделирования данны х на этапе проек тирования баз данны х . Этап планирования БД м ож ет бы ть вы полнен к ак силам и группы адм инистратора базы данны х предприя тия , так и спривлечением специализированны х в данной предм етной области ф ирм , однак о необх одим ы м условием я вля ется док ум ентированиерезультатов исследования и анализа объек та в ф орм ализованном виде. Н еобх одим о отм етить, что задача обследования объек та м ож ет бы ть отнесена к этапу проек тирования БД , так к ак содерж ит элем енты анализа требований пользователей к ф унк ция м и содерж анию БД . О днак о прак тическ ая реализация слож ны х инф орм ационны х систем требует разделения ф унк ций обследования объек та и его анализа. Т ак ой подх од свя зан со значительны м расширением ры нк а програм м ны х продук тов, инф орм ационны х тех нологий и поя влением ф ирм "интеграторов", обеспечиваю щ их поставк у готовы х продук тов и струк тур баз данны х на основании целей, задач и м атериалов обследования объек та, иск лю чаю щ ее процесс разработк и сх ем БД и прилож ений для аналогичны х предм етны х областей. Д анная проблем а решается разработк ой и использованием едины х стандартов на струк туры данны х , я дро к оторы х м ож ет бы ть использовано лю бы м и к ом пания м и, работаю щ им и в данной области. В м есте с тем специф ик а работы российск их предприя тий требует значительного расширения стандартов на струк туры баз данны х , а следовательно, участия адм инистратора систем ы на этапе проек тирования баз данны х . В соврем енны х подх одах этап проек тирования баз данны х подразделя ется на логическ ое проек тирование, к оторое зак анчивается созданием к онцептуальной сх ем ы базы данны х , и проек тирование реализаций, вк лю чаю щ ее описание м одели базы данны х я зы к е вы бранной систем ы управления БД , и распределением интегрированной базы данны х по узлам х ранения и обработк и, с определением разм ещ ения и м етода доступа к данны м . Большинство средств, используем ы х для проек тирования баз данны х , порож даю т проблем ы , свя занны е с реализацией требований пользователей на этапах эк сплуатации и сопровож дения систем ы . П роблем ы зак лю чаю тся к ак в слож ности представления инф орм ации пользователя в ф орм е, независя щ ей от специф ик аций систем ы , так и в правильности интегрированного представления всех пользователей. В большинстве случаев эти проблем ы решаю тся в процессе к онцептуального проек тирования систем .
6
2. М Е Т О Д О ЛО ГИ Я К О Н Ц Е П Т УА ЛЬН О ГО П Р О Е К Т И Р О ВА Н И Я Базовой м етодологией к онцептуального м оделирования данны х м ож ет бы ть назван объек тно-ориентированны й подх од, т.к . он представля ет к ом пью терное отображ ение к атегорий реального м ира в виде объек тов, обладаю щ их определенны м и свойствам и и нах одя щ их ся в нек оторы х отношения х . О бъек тно-ориентированное представление более точно отраж ает логическ ую сущ ность реальны х систем , чем представления основанны е на запися х традиционной ф айловой систем ы . Рассм атриваем ы й под х од так ж е м ож ет бы ть назван сем антическ им , т. к . данная м одель позволя ет отображ ать значения предм етов реального м ира в к онструк ции м одели. О бъек тно-ориентированная м одель данны х состоит из объек тны х м нож еств, отношений и составны х объек тны х м нож еств, атрибутов, к онк ретизированны х м нож еств, индик аторов м ощ ности и к лю чей. О тношение устанавливает свя зи м еж ду элем ентам и двух объек тны х м нож еств. Атрибут – это отношение м еж ду двум я объек тны м и м нож ествам и, ф унк циональное х отя бы в одном из направлений. К онк ретизированное объек тное м нож ество, я вля я сь подм нож еством другого объек тного м нож ества, позволя ет определить атрибуты нек оторы х элем ентов исх одного м нож ества. К лю ч – это значение, к отороеоднозначно определя ет элем ент объек тного м нож ества. О бъек тно-ориентированны й подх од я вился результатом сближ ения двух областей исследований: сем антическ ого м оделирования данны х и объек тно-ориентированны х я зы к ов. С ем антическ ое м оделирование уделя ет наибольшее вним ание струк туре данны х , что позволя ет эф ф ек тивно отображ ать значения реальны х ф ак тов в к онструк ции м одели и легк о создавать логическ ие сх ем ы для сетевы х , иерарх ическ их и реля ционны х баз данны х . О бъек тно-ориентированны е я зы к и изучали поведение объек тов данны х . С ближ ение этих д вух областей позволило прим енить поня тия объек тно-ориентированны х я зы к ов к сем антическ им струк турам данны х . Г лавны м и элем ентам и к онцептуальной м одели данны х в этом подх одея вля ю тся объек ты и отношения . О бъек ты представля ю т вещ и, к оторы е пользователи считаю т важ ны м и в м оделируем ой части реальности (п риме р: лю ди, автом обили, к ом пании, штатноерасписание). О бъек ты одного типа составля ю т объек тноемножество. О тнош ение свя зы вает неск ольк о объек тны х м нож еств. Рассм отрим объек тны е м нож ества зак азчик и и менеджер ы п о п р одажам. О тношение м еж ду ним и м ож но определить к ак зак лю чениедог овор а, сопоставив к аж дом у зак азчик у его м енедж ера по продаж ам . О тношение зак лю чение дог овор а состоит из м нож ества, значения к оторого вы бираю тся из объек тны х м нож еств зак азчик и и менеджер ы п о п р одажам соответственно. Г раф ическ и это отображ ается следую щ им образом :
7
за ка зчик
за к лю чение дог овор а
менедж ер ы п о п р ода жа м
О тношениесам о по себея вля ется объек тны м м нож еством , состоя щ им из паробъек тов-элем ентов, взя ты х из двух м нож еств, к оторы е соединя ю тся этим отношением . (прим ер: П еров – зак лю чил договор- Андреевы м и т.д.). Д анное объек тное м нож ество назы вается составным объек тным множеством. С оста вным объек тным множествам м ож но даватьим ена и вк лю чатьих в отношения , к ак и обы чны еобъек тны ем нож ества, наприм ер: за ка зчик
за к лю чениедог овор а
менедж ер ы п о п р ода жа м
в ор г анизации
а др ес
Чтобы ввести поня тие М ощ ности отношения рассм отрим два м нож ества служ ащ их к ом пании Н ачаль ник и П одчиненный. М нож ество П одчиненный содерж ит тех служ ащ их к ом пании, к оторы е не к онтролирую т работу других служ ащ их . М нож ество Н ачальник состоит из тех служ ащ их , к оторы е к онтролирую т подчиненны х . О тношение К онтр олир ует свя зы вает к аж дого Н ачальник а с подчиненны м и, к оторы х он к онтролирует. 1 Н ача льник
1 к онтр олир ует
П одчиненный
О дин Н ачальник м ож ет к онтролировать одного или неск ольк о подчиненны х . Это х арак теристик а свя зи м еж ду отношения м и, назы ваем ая М ощ ностью . М ощ ность отношения обозначает м ак сим альное к оличество элем ентов одного объек тного м нож ества, свя занны х с одним элем ентом другого объек тного м нож ества. Н априм ер, один Н ачальник к онтролирует одного подчиненного, тогда м ощ ность равна 1 в обоих направления х . Н ек оторы е отношения им ею т м еня ю щ ую ся м ощ ность, в так их случая х полезно определя тьм ак сим альную и м иним альную м ощ ность.
8
Е сли м ак сим альная м ощ ностьотношения в обоих направления х равна одном у, оно назы вается отношением один-к -одному. Е сли м ак сим альная м ощ ность в одном направлении равно одном у, а в другом – м ногим , то отношение назы вается один- к -мног им. Е сли м ак сим альная м ощ ность отношения в обоих направления х равна м ногим , то отношение назы вается мног о- к о-мног им. К аж дое отношение х арак теризуется дополнительно свойствам и, присущ им и ем у в реальности. В создаваем ой к онцептуальной сх ем еони представля ю т собой атр ибуты данного отношения . П рим ер: место р ож д-я
место р аботы человек
Значения атрибутов м огут часто м еня ться , при неизм енном отношении. П остоя нны е, нем еня ю щ иеся атрибуты использую тся для свя зи м еж ду отношения м и. О ни м огут использоваться к ак внешние к лю чи отношения . В нешний к лю ч – это наборатрибутов, значения к оторы х всегда однозначно определя ю т элем ент объек тного м нож ества, иногда он назы вается идентиф ик атором . Е сли объек т я вля ется к онк ретизацией другого объек та, то тогда к онк ретизированны й объек т наследует все атрибуты и отношения обобщ енного объек та. Н априм ер, объек т Н ачальник , я вля ется к онк ретизацией объек та Ч еловек , поэтом у объек т Н ачаль ник наследует атрибуты от объек та Ч еловек , наприм ер, атрибут ме с то ро ж де ния. К ром е того у к онк ретизированного объек та м огут бы ть свои собственны е атрибуты , наприм ер, Н ачальник м ож ет им етьатрибут но ме р кабине та. В озм ож ность наследования атрибутов и отношений позволя ет определить подм нож ества объек тны х м нож еств, обладаю щ их своим и собственны м и атрибутам и и отношения м и и сох раня ю щ ие все атрибуты и отношения объем лю щ его м нож ества. Это дает возм ож ность более точного отраж ения реальности в создаваем ой к онцептуальной м одели. П остроим к онцептуальную м одель данны х для реальной ситуации. В к ачестве предм етной области возьм ем нек оторы й банк , к оторы й им еет тек ущ ие счета, сберегательны е счета и к лиентов. С оздаваем ая АИ С долж на даватьответы на следую щ иевопросы : 1. С ко ль ко у нас те ку щихс чето в 2. С ко ль ко с бе р е гате ль ныхс чето в 3. С ко ль ко клие нто в 4. У ко го из клие нто в е с ть и те ку щие счета и с бе ре гате ль ные В ы деля ем объек ты банк а: к лиент
сбер ег ательный счет
тек ущ ий счет
9
О твет на первы е три вопроса м ож но получить просто сосчитав к оличество элем ентов к аж дого из трех объек тны х м нож еств. О твет на 4-й вопросм ож но датьтольк о рассм отрев отношения м еж ду объек там и. П ростое свя зы вание объек тов банк а позволя ет вы строить сх ем у, позволя ю щ ую получатьэти ответы . Т .е. если у к лиента естьи тек ущ ий и сберегательны й счета, то инф орм ация о к лиенте обя зательно содерж ится и в отношения х : « 2», и « 4» (1,1) к лиент
2 имеет сбер ег ательный счет
(1,1)
4
(1,*)
(1,1)
сбер ег а тельный счет
имеет тек ущ ий счет
тек ущ ий счет
И спользованиесозданной к онцептуальной сх ем ы для реализации к онк ретной инф орм ационной систем ы предполагает определение м ощ ностей отношений. Н априм ер, если известно, что у одного к лиента м ож ет бы ть неск ольк о тек ущ их счетов и тольк о один сберегательны й счет, то это отраж ается на сх ем е.(1,1), (1,*) Д ля более нагля дного представления данны х внутри создаваем ой систем ы (что позволя ет аналитик у бы стро определить возм ож ности новы х к ом бинаций по вы борк е инф орм ации) на сх ем е отраж аю тся атрибуты (х арак теристик и) объек тов. к од к лиента
ба ла нс
(1,1) к лиент
2
(1,1)
имеет сбер ег а тельный счет
сбер ег а тельный счет ба ланс
(1,1)
4
(1,*)
имеет тек ущ ий счет
ф изическ оелицо
п ол
п р едставитель
ю р идическ оелицо а др ес
тек ущ ий счет
число служ а щ их тип ор г а низации
10
И з созданной сх ем ы становится очевидны м , что у к аж дого к лиента есть ном ер, но атрибуты ф изическ ого лица м огут отличаться от атрибутов ю ридическ ого, в свя зи с чем возник аю т ещ е два дополнительны х объек тны х м нож ества. А наличие атрибута баланс в объек тны х м нож ествах счетов позволя ет получатьв систем едополнительно ответы на вопросы : 1. Како в п ро це нт с бе р е гате ль ных с чето в, баланс ко то рых не п ре вышае т 1000 до лларо в 2. Како й тип клие нто в име е т самый выс о кий с ре дний баланс с чето в Анализируя возм ож ность получения ответов на поставленны е вопросы , м ож но проверитьправильностьсозданной к онцептуальной м одели данны х . В процессе построения инф орм ационной систем ы обы чно создается неск ольк о к онцептуальны х м оделей рассм атриваем ой предм етной области, к аж дая из к оторы х отраж ает представление нек оторой группы пользователей. П осле проверк и к аж дой из созданны х м оделей происх одит их объединение (слия ние) в единую к онцептуальную м одель создаваем ой инф орм ационной систем ы . П роцесс объединения м оделей вк лю чает удаление тех объек тны х м нож еств, отношений и атрибутов, к оторы е дублирую тся в объединя ем ы х сх ем ах , к аж дая из к оторы х отраж ает частьавтом атизируем ой предм етной области, а так ж е соединение представлений данны х путем определения новы х отношений. С ледую щ им шагом в создании инф орм ационной систем ы я вля ется преобразование созданной к онцептуальной м одели в логическ ую м одель с последую щ ей ее реализацией в одной из вы бранной систем управления базам и данны х . Н аиболее распространенной в настоя щ ее врем я я вля ется реля ционная м одель. Реля ционная м одельданны х организует и представля ет данны ев виде таблиц или реля ций. Реля ция представля ет собой двум ерную таблицу, состоя щ ую из строк и столбцов данны х . П роцесс преобразования к онцептуальной м одели в реля ционную вк лю чает создание реля ционной таблицы для к аж дого объек тного м нож ества м одели. Атрибуты объек тного м нож ества становя тся столбцам и реля ционны х таблиц. О дин или неск ольк о уник альны х атрибутов отношения становя тся первичны м к лю чом соответствую щ ей реля ционной таблицы . О тношения о дин к о дно му и о дин ко мно гим преобразую тся в реля ционную м одельпутем превращ ения их в столбцы соответствую щ ей таблицы . О тношения мно го ко мно гим преобразую тся по правилам норм ализации в четвертую норм альную ф орм у путем создания к лю ча из двух столбцов, соответствую щ их к лю чам двух объек тны х м нож еств, вх одя щ их в отношение. П роверк а правильности созданной реля ционной м одели происх одит уж ена стадии получения первы х запросов к создаваем ой систем е.
11
3. И Н Т Е ГР И Р О ВА Н Н Ы Й П О Д Х О Д К С О З Д А Н И Ю А ВТ О М А Т И З И Р О ВА Н Н Ы Х И Н Ф О Р М А Ц И О Н Н Ы Х С И С Т Е М Э К О Н О М И К И П опы тк и автом атизации дея тельности к рупны х предприя тий и к орпораций привели к поним анию преим ущ еств интегрированного подх ода к решению задач автом атизации управления предприя тия м и. В настоя щ ее врем я на ры нк е програм м ны х продук тов данного к ласса лидирую т систем ы R3 и « Г алак тик а». К преим ущ ествам систем ы « Г алак тик а» м ож но отнести привя зк у к реальной российск ой эк оном ик е, прак тическ ое внедрение на м ногих предприя тия х . И зучение этого програм м ного продук та позволит нам не тольк о наиболее полно поня ть возм ож ности автом атизации отдельны х процессов производственной дея тельности предприя тий, но и на к онк ретном прим ере рассм отретьпреим ущ ества интегрированного подх ода. С истем а « Г алак тик а» им еет м од ульную струк туру, позволя ю щ ую лок ально использовать отдельны е м одули, одноврем енно с этим все м одули систем ы гарм онично свя заны внутренней логик ой, вы тек аю щ ей из естественны х производственны х свя зей. Т ак им образом полная автом атизация предприя тия м ож ет достигаться поэтапны м внедрением наиболее востребованны х в настоя щ ий м ом ент ф унк ций. В состав систем ы вх одя т следую щ иек ом поненты : 1. К онтур а дминистр ативног о уп р авления – вы полня ет ф унк ции, позволя ю щ ие вы сшим м енедж ерам предприя тия или к орпорации оценить ф инансовое состоя ние собственного предприя тия и предприя тий к онк урентов, оценить тенденции развития ры нк а. Н а основе этих оценок приня ть обоснованны естратегическ иерешения по направления м дея тельности предприя тия , сф орм ировать ф инансовы й и х озя йственны й план, оценить их вы полнение. К ром етого адм инистративны й к онтуробеспечивает автом атизацию работы с к адрам и, а так ж е реализует ф унк ции элек тронного док ум ентооборота. К онтур администр ативног о уп р авления им еет в своем составе следую щ ие м одули: М ар к етинг , Ф ина нсовый анализ, Уп р авление п р оек тами, Ф ина нсовоеп ланир ование, К адр ы, Д ок ументообор от. 2. К онтур оп ер ативног о уп р авления – обеспечивает оперативны й учет и ох ваты вает разнообразны е задачи, свя занны е с организацией и управлением производственной и к ом м ерческ ой дея тельностью предприя тия . С остоит из м одулей: Уп р а влениеснабжением, Уп р авлениесбытом, К онсиг на ция, С к ла дск ой учет, Р озничная тор г овля, П р оизводство, Д аваль ческ оесыр ье, А втотр а нсп ор т, П оставщ ик и, П олучатели. 3. К онтур уп р а вления п р оизводством – позволя ет автом атизировать к лассическ ие задачи управления производством : тех ник о-эк оном ическ ое планирование, расчет затрат м атериальны х и трудовы х ресурсов, запуск производства зак азов и ф орм ирование производственны х програм м , подготовк а к онструк торск ой и тех нологическ ой док ум ентации и м ногое другое . В к лю -
12
чает в себя м одули: Т ех ник о-эк ономическ ое п ланир ование нап р едп р иятии, Т ех ническ а я п одг отовк а п р оизводства , Р асчет ф ак тическ их затр ат. 4. К онтур бух г алтер ск ог о учета–обеспечивает полную к ом плек сную автом атизацию бух галтерск ого учета ф ирм ы . К онтурреализует все аспек ты бух галтерск ого учета для предприя тия и организации лю бой ф орм ы собственности и проф иля дея тельности. С одерж ит м од ули: К асса, Б анк , О тчеты, Век селя и к р едиты, Х озоп ер ации, М атценности, М алоценк а, С п ецодежда, З ар п лата, О сновные ср едства, Н ематер иальныеа к тивы, Баланс, Бух отчетность, К онсолидация 5. М одультор г овый зал предназначен для автом атизации торговы х залов, реализую щ их товары за наличны й расчет. М одуль предназначен для работы в лок альной сети и обеспечивает параллельную работу интеллек туальны х к ассовы х аппаратов. 6. М одульнастр ойк а. С истем а Галак тик асодерж ит: • средства для организации к орпоративного м еж /оф исного обм ена данны м и и решает задачу слия ния баз данны х , располож енны х в территориально удаленны х лок альны х вы числительны х сетя х в реж им ереального врем ени. • м ногосторонний наборсредств защ иты данны х (м одуль разграничения прав доступа, м одуль восстановления БД , м одуль персониф ик ации действий операторов) • средства, позволя ю щ ие учиты вать особенности к аж дого предприя тия , для этого предусм отрены два вида общ есистем ны х настроек . Это – настройк а систем ны х данны х и настройк а пользователя . О ба вида настройк и реализованы в специальном м одуле, к оторы й назы вается Н астр ой к а. • встроенны й тек стовы й редак тор (Б изне с -те кс т), вы полня ю щ ий ф унк ции тек стового редак тора, редак тора отчетов и ф унк цию просм отра тек стовы х ф айлов. • общ есистем ное м еню , предоставля ю щ ее пользователю широк ий к руг возм ож ностей: настройк а рабочей станции: эк рана, принтера, печати и т.д., вы бортек ущ ей БД , сервис БД (сох ранение, восстановление, тестирование), вы бор тек ущ его к аталога, вы числение слож ны х логическ их и ариф м етическ их вы раж ений, к альк уля тор, работу с ок нам и(м асштаб, разм ер, полож ение, список ок он ) и встроенны м редак тором . В ы зов общ есистем ной настройк и =
13
3.2 К О Н Т УР О П Е Р А Т И ВН О ГО УП Р А ВЛЕ Н И Я Рассм отрим работу систем ы на прим ере задач к онтура Оп е ративно го у п равле ния, к оторы й я вля ется одним из основны х составля ю щ их к ом понентов систем ы . О сновны м и задачам и К О У я вля ю тся : 1. У чет расчетов ск онтрагентам и (обобщ аю щ ий терм ин: поставщ ик , пок упатель, получатель) 2.О бслуж ивание движ ения товаров и услуг, реглам ентируем ого док ум ентам и-основания м и и сопроводительны м и док ум ентам и. 3. О беспечение возм ож ности отраж ения ф ак тическ и проведенны х операций по зак упк е-продаж етоваров и услуг в бух галтерск ом учете. 3.2.1 О бслуживаниер асчетов ск онтр агентами В х оде ж изненного цик ла док ум ента-основания (Д О ) регистрирую тся свя занны ес ним сопроводительны едок ум енты , отраж аю щ иедвиж ение товаров-услуг и денеж ны х средств к ак в сторону собственной ф ирм ы , так и в сторону к онтрагента. Д ля анализа расчетов ск онтрагентом приня ты следую щ иеподх оды : • П олную к артину отношений/расчетов с к онтрагентом м ож но получить путем анализа всех товарно-сопроводительны х и ф инансово сопроводительны х док ум ентов, зарегистрированны х в систем е. • Д ля анализа расчетов по Д О рассм атриваю тся лишь свя занны е с ним сопроводительны едок ум енты • Д ля анализа отношений и расчетов с к онтрагентом по неск ольк им док ум ентам , составля ю щ им группу, введено поня тие г р у ппы док у м ентовосновани й . • Д ля учета товарообм енны х (бартерны х ) операций предусм отрены барте рные до го во ры, свя зы ваю щ ие два Д О различного направления , наприм ер счет на продаж у и счет на зак упк у. К ром е того, с одним Д О м огут бы ть свя заны товарны есопроводительны едок ум енты противополож ны х направлений (оплата встречной поставк ой) • Д ля учета взаим орасчетов с поставщ ик ом и получателем посредством взаим озачета предусм отрено ведениеакто в взаимо зачето в. 3.2.2 О тр ажениех озяйственных оп ер аций в К Б У В систем е Г алак тик а приня ты следую щ ие сх ем ы отраж ения в К онтуре бух учета ф ак тическ и проведенны х х оз. операций по прием у/продаж етоваров и услуг: 1. И тоговы м и сум м ам и, полученны м и в результате ф орм ирования отчетов по зак упк е и реализации товаров и услуг. С ф орм ировав соответствую -
14
щ ий отчет, вы м ож ете увидеть в нем все необх одим ы е итоговы е сум м ы (стоим ость списания , отпуск ную стоим ость, величину Н Д С и ак циза в стоим ости реализованны х товаров и т.д.) П осле чего через бух галтерск ую справк у м ож но разнести полученны е сум м ы по соответствую щ им счетам бух галтерск ого учета (Б анк =>П латежные док ументы=>Б ух г алтер ск ая сп р а вк а). 2. С использованием типовы х х озя йственны х операций (Т Х О ), В вод Т Х О вы полня ется посредством ф унк ций Х озоп ер ации=>Н астр ойк а. П редполагается , что результат лю бой операции, проведенной по первичном у х озя йственном у док ум енту, м ож ет бы ть отраж ен на счетах бух учета через Т Х О . В данном случаек первичны м док ум ентам относя тся : нак ладны ена отпуск , прием и возврат товаров, ак ты на ок азание и получение услуг, прих одны е и расх одны е ск ладск ие ордера, сопроводительны е док ум енты м одуля П РО И ЗВ О Д С Т В О , нак ладны е на все виды перем ещ ения М Ц внутри ф ирм ы , ак ты о недостачеи избы тк е, ак ты на к ом плек тацию /разук ом плек тование. К ак тольк о в систем еф орм ируется первичны й х озя йственны й док ум ент, операция , к оторую он отраж ает, регистрируется в специальном ж урнале учета х оз.опреаций. Д ля того, чтобы содерж аниеоперации, проведенной по первичном у док ум енту, бы ло отраж ено на счетах бух .учета, необх одим о свя зать еессоответствую щ ей Т Х О . Д ля этого следует войти в реж им разноск и х оз. операций (Х О ЗО П Е РАЦ И И ) и свя зать с Т Х О х озя йственную операцию , вы полненную по док ум енту. В парам етрах настройк и систем ы необх одим о установить значение Н Е Т для парам етра ф орм ирования типовы х проводок , иначепри к аж дой привя зк е Т Х О к первичном у док ум енту автом атическ и будут ф орм ироваться проводк и. Д ля зак ры тия отчетного периода необх одим о в реж им е ф орм ирования групповы х проводок сф орм ировать проводк и по соответствую щ ей Т Х О за отчетны й период. П о аналогии проводится привя зк а Т Х О к первичны м док ум ентам . П арам етрф орм ирования типовы х проводок им еет значениеД А. В м ом ент привя зк и Т Х О к первичном у док ум енту автом атическ и ф орм ирую тся соответствую щ ие проводк и. В озм ож но так ж е ф орм ирование бух галтерск их проводок , свя занны х с первичны м док ум ентом , вручную без использования м ех анизм а Т Х О . В началеработы сК О У рек ом ендуется задать основны е парам етры настройк и и заполнитьосновны ек аталоги. Д иалоговоеок но « О бщ есистем ная настройк а» м ож но вы зватьиз м одуля Н АС Т РО Й К А или из пунк та м еню =Н= Рассм отрим тольк о тепунк ты ок на, к оторы ем огут вы зватьтрудности: К нопк а [Ф орм ирование ном еров] устанавливает парам етры для управления автонум ерацией док ум ентов и записей к аталогов, здесь необх одим о знать, что автонум ерация м ож ет бы ть либо ск возной, либо вы бираться из специально созданной таблицы ном еров.
15
К нопк а [оперативны й к онтур] устанавливает парам етры К О У . Рассм отрим основны епарам етры ок на [оперативны й к онтур] Н ак ладны е в балансе р асчетов определя ет, к ак ие сопроводительны е док ум енты (все или тольк о проведенны е по ск ладу ) будут учиты ваться при расчете баланса взаим орасчетов с к онтрагентам и. П ри изм енении данного парам етра данны евсех преды дущ их расчетов теря ю тся . А втом ати ческ и й р асчет к оли чества отг р у ж аем ог о товар а – используется для настройк и ф унк ции ф орм ирования нак ладной на отпуск , если вы брано Д А, то автом атическ и производится распределение неотгруж енного к оличества по ск ладск им разрезам . Н азвани е дополни т.поля в нак ладны х – задает дополнительны е сведения по данной нак ладной. П овтор ное пр оведени е нак ладны х на вну тр . пер ем ещ ени е - определя ет возм ож ность ф орм ирования ск ладск их ордеров по уж е проведенны м по ск ладу нак ладны м на внутреннее перем ещ ение в м одулеС к ладск ой учет. Е сли установлено ЗАП РЕ Щ АТ Ь , то вы не см ож етеповторно создать ск ладск ие ордера на ту ж едату при наличии расх одны х операций со ск лада, отк уда вы полня ется перем ещ ение. Учи ты вать ли цену пр и анали зе адек ватности специ фи к аци й – предназначен для обеспечения совм естим ости сболееранним и версия м и Г алак тик и. Гр у ппа М Ц – тар а. В ы бирается наим енование группы , к к оторой относится тара. П ри этом в соседнее поле заносится к од группы . П арам етриспользуется в Д О на продаж у при расчетестоим ости услуги, к ак % от стоим ости позиций. М Ц , отнесенны ек ук азанной группе, неучаствую т в расчетах . К нопк а [производство] устанавливает парам етры настройк и м одуля П РО И ЗВ О Д С Т В О . К нопк а [Н алоги, счет ф ак тура] позволя ет вы брать налоги , к оторы е будут считаться Н Д С и АК Ц И ЗО М . В случае ведения счетов-ф ак турстрогой отчетности необх одим о установить значение Д А в поле РАБО Т А С О С ЧЕ Т АМ И -Ф АК Т У РАМ И . К нопк а [Д авальческ ое сы рье] устанавливает парам етры настройк и м одуля Д АВ АЛ Ь ЧЕ С К О Е С Ы РЬ Е (м ат.ценности передаваем ы е сторонней организации на переработк у.) К нопк а [П артионны й учет] устанавливает парам етры , управля ю щ ие автом атическ им ф орм ированием партий при оприх одовании М Ц по нак ладны м на зак упк у. К нопк а [Розничная торговля ] устанавливает парам етры настройк и м одуля Розничная торговля . В м еню Н астр ойк априсутствует так ж е ф унк ция Н астр ойк и п ользователей , спом ощ ью к оторой АБД м ож ет просм атриватьи при необх одим ости исправля тьнастройк и всех пользователей.
16
Д ля идентиф ик ации м енедж еров, работаю щ их в систем е, рек ом ендуется использовать деск рипторы (уник альны е сим вольны е к оды от 1 до 20). Д ополнительны е возм ож ности по разграничению прав пользователей обеспечиваю тся с пом ощ ью введения групп пользователей. С оздание так их настроек вы полня ется в полеС етевоеимя. П од к нопк ой [Д ок ум енты ] устанавливаю тся права доступа к док ум ентам в зависим ости от значения деск риптора и принадлеж ности к группе пользователей. Д еск рипторы и группы пользователей использую тся при работе с док ум ентам и О перативного к онтура следую щ им образом : • В ок нах перех ода отображ ается деск рипторпользователя • В ок нах ввода отображ ается к ак деск риптор, так и группа пользователей • В отчеты вы водится деск риптори ном ердок ум ента Д ля изм енения деск риптора в Н астройк ах пользователей под к нопк ой [Д ок ум енты ] долж ен бы ть установлен парам етр Р азр еш ать п ер ек лю чение на др уг ой деск р ип тор . О стальны е возм ож ности пользовательск их настроек позволя ю т изм енить интерф ейсы вы бора при работе с систем ой, задать парам етры работы с прайс-листам и, правила ок ругления , налож ить спец условия на работу с м атценностя м и, резервированием и тек ущ им и остатк ам и. А так ж е задать нек оторы е х арак теристик и для свя зы вания инф орм ации оперативного учета и бух галтерии. 3.2.3 К аталог и и к лассиф ик атор ы В интерф ейсах систем ы Г алак тик а присутствует так ое поня тие, к ак к аталоги и к лассиф ик аторы , к оторы е представля ю т собой струк турированны е таблицы данны х общ их для всей систем ы . В едениеэтих таблиц вы полня ется посредством м еню Н астр ойк а=► З ап олнениек аталог ов К общ есистем ны м к аталогам относя тся : О рганизации и банк и, П одразделения и ск лады , К урсы валю т, В нешние к лассиф ик аторы , В нешние атрибуты . Д алеем ы рассм отрим к аталоги, свя занны есф унк ционированием К О У . Н еобх одим о отм етить, что нек оторы е к аталоги им ею т иерарх ическ ую струк туру. Чтобы создать иерарх ию , следует просто при вводе/редак тировании элем ента иерарх ии вы брать одноим енное поле. Д ля раск ры тия /зак ры тия иерарх ии в ок не перех ода служ ат к ом бинации к лавиш CTRL/ENTER, CTRL/BackSpase Я дром систем ы к аталогов К О У я вля ется к аталог М Ц . Д ля М Ц и услуг в Г алак тик е поддерж ивается к лассиф ик ация по О бщ ероссийск ом у к лассиф ик атору эк оном ическ ой дея тельности, продук ции и услуг. (О К Д П ). О дной из возм ож ностей к лассиф ик ации М Ц /услуг я вля ется ведение иерарх ическ их к лассиф ик аторов групп М Ц и услуг. К аж дая группа х арак тери-
17
зуется наим енованием и к одом . П о значению к ода м ож ет бы ть определено вх ож дениек ак ой-либо группы в другую в к ачествеподгруппы . Н априм ер: 01- товары народного потребления г р уп п а1 0101- спиртны енапитк и г р уп п а2 п одг р уп п аг р уп п ы1 010101 – к онья к и г р уп п а3 п одг р уп п аг р уп п ы 2 010102 – лик еро-водочны еизделия г р уп п а4 п одг р уп п аг р уп п ы 2 П ерех од от развернутого отображ ения к аталога к обы чном у CTRL+’*’ Д ля М Ц и услуг поддерж иваю тся в соответствую щ их к аталогах учетны е и отпуск ны е единицы . Д ля них обя зательны м я вля ется задание названия и признак а делим ости, т.е. м ож но ли для данной единицы ук азы вать дробное число. Д ля учета М Ц , к оторы ев результатедополнительной обработк и м огут бы ть преобразованы в неск ольк о других М Ц , в Г алак тик е введено поня тие к ом плек тов. Д ля создания к ом плек та необх одим о в поле Я вляется к омп лек том ввести данны ев отк ры вшем ся ок не =С оставляю щ иек омп лек та= К аталог Услуг и содерж ит перечень услуг получаем ы х /ок азы ваем ы х вашей ф ирм ой, а так ж е ф орм улы для расчета тариф а и к оличества, базовы е тариф ы и парам етры . К аталог М атер иа льно-отвественные лица(М О Л ) содерж ит список М О Л вашей ф ирм ы . К аталог П ар тии М Ц содерж ит сведения о партия х М Ц , прох одя щ их через вашу ф ирм у, им так ж е м ож но воспользоваться , если при учете требуется объединить однотипны е услуги. Д ля к аж дого подразделения относя щ егося к типу С К Л АД в систем е м ож ет бы ть определена его инф раструк тура. К аж дая запись к аталог аинф р астр ук тур ы ск ладасодерж ит инф орм ацию о к ак ом либо элем ентеск лада. К аталог « Р есур сы х р анения» содерж ит типы используем ы х в ф ирм е ресурсов х ранения . Н априм ер« ск ладск ие пом ещ ения », « автостоя нк и», « торговы еприлавк и» и т.д.. К аталог Ш тр аф ы предназначен для расчета штраф ны х санк ций по док ум ентам -основания м (договорам ) в отчетах . К аталог Н алог и х ранит инф орм ацию о налогах и ак цизах , используем ая систем ой, в частности в Д О на продаж у, прайс-листах . К аталог Д овер енные лицаиспользуется при учете м атериальны х ценностей и содерж ит паспортны еданны еф изическ их лиц. Набо ры М Ц и у слу г использую тся для ф орм ирования специф ик ации в док ум ентах на зак упк у/продаж у, а так ж едля задания норм расх ода сы рья при отпуск ев производство. О перируя наборам и м ож но при создании Д О невводить для к аж дого к лиента специф ик ации вручную , а получить их просто вы брав соответствую щ ий набор. Катало г Гру п п ДО используется для к лассиф ик ации Д О сцелью отслеж ивания реглам ента их вы полнения и ф орм ирования отчетов. Задание групповой принадлеж ности позволя ет ф орм ировать отчетностьпо договорам в разрезегрупп.
18
3.2.4 С к ладск ой учет М одуль С к ла дск ой учет я вля ется я дром к онтура оперативного управления систем ы Г алак тик а. И м енно прих одны еи расх одны еск ладск иеордера определя ю т к артину движ ения м ат.ценностей в ф ирм е, их остатк и и учетны е цены . П олноценное ведение ск ладск ого учета возм ож но при условии его неразры вной свя зи с задачам и зак упок /продаж и осущ ествлением производственной дея тельности ф ирм ы . Различны е стадии движ ения М Ц описы ваю тся взаим освя занны м и операционны м и док ум ентам и, к оторы е последовательно ф орм ирую тся с разной степенью автом атизации и перех одя т из м одуля в м одуль. В общ есистем ной настройк е непосредственное отношение к ск ладск ом у учету им ею т парам етры : П од к нопк ой [О перативны й к онтур] М ног овалю тный учет - используется , если М Ц зак упаю тся и продаю тся в разны х валю тах . К аж дое поступление М Ц необх одим о относить к определенной партии для к оторой определя ется своя валю та. Учетная ценап р и оп р их одовании - задает поря док расчета учетной цены М Ц в зависим ости от налогов. В х одим ость налогов в учетную цену определя ется к ом бинацией значений данного парам етра, а так ж е соответствую щ их признак ов для к онк ретного налога и ск лада оприх одования . М етодик асп исания - ф орм ирует цены в расх одны х ск ладск их ордерах . П рим еня ем ы ем етодик и списания : FIFO - м етод оценк и по ф ак тическ им ценам приобретения , согласно к отором у М Ц списы ваю тся в поря дк е их поступления : первы м пришел, первы м ушел. L1FO - м етод оценк и по тек ущ им ценам , согласно к отором у первы м и списы ваю тся запасы , к оторы е поступили на ск лад последним и. М етод средневзвешенны х цен, согласно к отором у сначала определя ется средня я цена запасов за нек оторы й период, а затем все расх оды за этот период списы ваю тся по средней цене. О п р их одова ние п о ак ту инвентар изации - определя ет цены , к оторы е буд ут проставля ться в ск ладск их ордерах , ф орм ируем ы х автом атическ и по результатам инвентаризации. П овтор ное п р оведение нак ладных навнутр еннее п ер емещ ение - определя ет, разрешено ли повторно на ту ж е дату ф орм ировать ск ладск ие ордера по нак ладной на внутреннее перем ещ ениепослевы полнения расх одны х операций сэтого ск лада. П од к нопк ой [Работа см атценностя м и] в настройк ах пользователя необх одим о задатьзначения парам етров: К онтроль остатк ов при работе « задним числом ». Запрет редак тирования при работе « задним числом ». К онтроль уник альности наим енований/ном енк латурны х ном еров.
19
П ом им о х арак теристик и свойств сам ого товара , при ведении ск ладск ого учета необх одим о точно задатьего разм ещ ение, в том численеобх одим ы е ресурсы х ранения в к аталоге М Ц и элем енты инф раструк туры ск лада (я чейк и х ранения ) в ск ладск их ордерах . Р ежимы р а боты модуля ск ладск ог о учета: Реж им 1. У чет товаров на ск ладе. 1.1 Ве де ние с кладских о рде р о в, вы полня ется к ом андой м еню До ку ме нты- Прихо дные о рде ра, Рас хо дные о рде ра Приме чание : П озиция ск ладск ого ордера нем ож ет бы ть удалена, если по данном у прих оду/расх оду бы ли возвраты . Д ля обеспечения к оррек тного ведения м ноговалю тного учета к аж дая позиция специф ик ации ск ладск их ордеров долж на бы ть отнесена к партии, в к оторой задана валю та. В противном случаесредниецены по позиции будут рассчитаны неверно. 1.2 Карто чка складско го у чета. П редназначена для ввода, поиск а, и к онтроля инф орм ации обо всех операция х с М Ц , им ею щ им ися на предприя тии ( виды оп ер а ций П -п р их од; Р – р асх од). Т ипы операций К - с к онтрагентом , П ~ с производством , В - внутреннееперем ещ ение, Д - дооценк а, * -прочие 1.3 Учет движ е ния М Ц вну тр и ф ир мы. Д ля отраж ения операций, свя занны х с передачей М Ц из одного подразделения ф ирм ы в другое, использую тся нак ладны е на внутреннее перем ещ ение. (Д ок ументы =>Н ак ладна я навнутр еннее п ер емещ ение) и свя занны е с ним и пары ск ладск их ордеров - прих одны х и расх одны х (эк ранная к нопк а [ф ор мир ова ниеск ла дск их ор дер ов]) Д ля ф орм ирования нак ладны х на внутреннее перем ещ ение с учетом тек ущ их остатк ов в разрезах х ранения предназначена ф унк ция (О п ера ции>Ф ор мир ование нак ладных на внутр еннее п ер емещ ение; ) Ф унк ции (Д ок ументы=>нак ладная на ск лад=> О С ; Н ак ладна я ск лад=>малоценк а; Н ак ладная=> р озничная тор г овля) предназначены соответственно для перевода м атценностей со ск лада О С , в м алоценк у, в розничную торговлю . Н ак ладны е, по к оторы м вы полнено перем ещ ение, пом ечаю тся сим волом '+' 1.4 Про с мо тр о статко в ф у нкция предоставля ет данны е, рассчитанны еспом ощ ью ф унк ции -А -= рабо та с о с татками MЦ 1.5 Т е кущ ие о с татки - ф унк ция поддерж ивает ведение так назы ваем ы х Л О Г И ЧЕ С К И Х остатк ов, т.е. по м ерепроведения операций прих ода/расх ода в ск ладск ом учете рассчиты вается к оличество М Ц в наличии и в резерве, и эти данны е м ож но посм отреть с пом ощ ью таблицы тек ущ их остатк ов. Док у м енты =>Тек у щ и е остатк и М Ц .
20
Реж им 2. С к ладск иеоперации. 2.1 Ф о рмиро вание накладных на вну тре нне е п е ре ме щ е ние . П редназначен для создания нак ладны х на внутреннее перем ещ ение в интерак тивном реж им е с учетом наличия м атценностей по разрезам х ранения . Оп е рации - Ф о рмиро вание накладных на вну тре нне е п е ре ме щ е ние . П осле завершения ф орм ирования нак ладны х на внутреннее перем ещ ение м ож но сф орм ироватьпо ним ск ладск иеордера. 2.2 Про ве де ние инве нтаризации. С кладско й у чет-> Оп е рации> И нве нтаризация П оря док приведения инвентаризации: С пом ощ ью ф унк ции И нве нтаризацио нная о п ис ь ф орм ирую тся и распечаты ваю тся бланк и для проведения инвентаризации. П осле заполнения бланк ов спом ощ ью ф унк ции Вво д ф актичес ко го наличия вы полня ется ввод собранной инф орм ации. В вод ф ак тическ ого наличия м ож но вы полнить автом атическ и с пом ощ ью к нопк и [Д ополнить из тек ущ их остатк ов]. С пом ощ ью ф унк ции С личите ль ная ве до мо с ть м ож но получитьведом ость рассогласования учетны х данны х и ф ак тическ ого наличия по проведенной инвентаризации. Ак ты о недостаче и обизбы тк е, созданны е при ф орм ировании сличительной ведом ости, аналогичны расх одны м и прих одны м нак ладны м . П о ак там м ож но сф орм ироватьск ладск иеордера. 2.3 Про ве де ние до о це нки матце нно с те й . Ск ладск ой у чет=> О пер аци и > Дооценк а м атценностей И спользуется при необх одим ости отследить влия ние изм енения к урсов валю т на учетны е цены им портны х товаров. А так ж е для дооценк и М Ц но цене последнего приобретения и дооценк и на заданную сум м у. Результат дооценк и вы м ож ете просм отреть и распечатать с пом ощ ью ф унк ции Ве до мо с ть до о це нки. Е сли дооценк а бы ла проведена неверно, еем ож но отм енитьспом ощ ью ф унк ции Отме на до о це нки 2.4 Ко мп ле ктация Ф унк ции м еню Оп е рации -> Ко мп ле ктация предназначены для ведения док ум ентов (Ак тов), подтверж даю щ их вы полнение операций к ом плек тации и разук ом плек тования . К ом плек тация - это ф орм ирование и оприх одование ук азанного к оличества к ом плек тов из им ею щ их ся на ск ладе составля ю щ их . П ри этом составля ю щ иесписы ваю тся со ск лада. Разук ом плек тование- операция , обратная к ом плек тации: ук азанное к оличество к ом плек тов списы вается со ск лада, а их составля ю щ ие оприх одую тся . Расчет цен составля ю щ их к ом плек т вы полня ется по ф унк ции [П ересчет цен в специф ик ации ак та]. С писание к ом плек тов со ск лада и оприх одование вх одя щ их в них М Ц вы полня ется по к нопк е [Ф орм ированиеордеров]. 2.5 Пе р е с чет це н в рас четныхо рде рах. П роизводится при необх одим ости к оррек тировк и операций задним числом или если небы ли заданы /изм еня лисьцены прих ода. П ересчет средних цен вы полня ется сучетом всех прих одов дня .
21
2.6 Рас чет те ку щих о с татко в. Д анны е о тек ущ их остатк ах использую тся в оперативной работе для бы строго доступа к инф орм ации о наличии товаров. 2.7 Пе ре но с ре зе рва. П редназначена для гибк ого управления резервированием на всю глубину ск ладск ого разреза. Реж им 3. С водная отчетностьпо ск ладск им операция м . П редоставля ет широк ий вы борф орм отчетов, позволя ю щ их получить полное представление о состоя нии товарно-м атериальны х запасов с различны х точек зрения . О тчеты отраж аю т наличие, движ ениеи обороты М Ц , позволя ю т осущ ествить к онтроль за норм ативам и, нелик видам и, просроченны м и партия м и и состоя нием ск ладск их ресурсов, а так ж е обеспечиваю т вы я влениенесоответствия нак ладны х и ордеров. Отчетно с ть п о наличию (Рассчиты вается по проведенны м операция м сближ айшей даты расчета ск ладск их остатк ов.) Отчетно с ть п о движ е нию то варо в. П о к аж дой товарной позиции в отчете ук азы вается к оличество и сум м а по прих одам и расх одам , за ук азанны й период врем ени. Обо ро тная ве до мо сть . В оборотной ведом ости приводя тся данны е о движ ении М Ц за ук азанны й интервал врем ени, причем в отличие от ведом ости движ ения представлены м атериальны е ценности, независим о от того, бы ло ли движ ение. С кладская ве до мо с ть . С к ладск ая ведом ость требует вы полнения предварительной настройк и (= Н = > Н астройк а ск ладск ой ведом ости) С одерж ит всю инф орм ацию по М Ц на ск ладах . Ко нтро ль М Ц п о де ф е цитам, с ве р хно рмативам и не ликвидам М еню Ск ладск ой у чет => О тчеты ==> Контр оль товар ны х запасов. Ре е с ты накладных(С писок нак ладны х , прох одя щ их через ск лад.) Ко нтро ль со о тве тствия до ку ме нто в (К онтроль соответствия нак ладны х на внутреннееи внешнееперем ещ ение.) Ко нтро ль п ро сро ченных п артий . О тчет о товарах из партий с просроченны м срок ом . Ко нтро ль исп о ль зо вания с кладс ких ре с ур со в. В едом ость использования ск ладск их ресурсов в соответствии с их объем ны м и х арак теристик ам и и увя зк ой синф раструк турой ск лада. Нако п ите ль ная ве до мо сть . П редназначена для просм отра операций с М Ц , происх одя щ им и в м одуля х У правление снабж ением . К онсигнация , У правлениесбы том , П роизводство. С п равка п о но ме нклату ре . С правк и о сек ущ их остатк ах М Ц , ном енк латурны е ном ера к оторы х начинаю тся с ук азанного, а так ж е обих отпуск ны х ценах . Про с мо тр те кущих о с татко в. П росм отр остатк ов, к ак по товарам , так и по ск ладам с ук азанием зарезервированного, свободного и общ его
22
к оличества. Ве до мо с ть наличия ко мп ле кто в С ведения о том , ск ольк о к ом плек тов м ож ет бы тьсф орм ировано из М Ц , им ею щ их ся на ск ладе. Про то ко л п е ре назначения ре зе рва И нф орм ация о вы полненны х в У правлении продаж ам и операция х переназначения резерва. Про с мо тр п ро во до к Реестры ск ладск их ордеров вм есте с проведенны м и по ним бух галтерск им и проводк ам и. 3.2.5 Уп р авлениеснабжением М одуль управление снабж ением обеспечивает полны й цик л обслуж ивания процесса приобретения товаров и услуг. Д ок ум енты , обрабаты ваем ы ев м одулеУп равле ние с набж е ние м: • счета, договоры , доверенности • прих одны енак ладны е, ак ты на работы /услуги, нак ладны ена возврат но рек лам ации • ск ладск ие ордера (ф орм ирую тся автом атическ и для модуля С кладс ко й у чет) • платеж ны едок ум енты (передаю тся в к онтурБ у х.у чета) Ф унк ции м одуля предусм атриваю т к ак ведение к онк ретны х док ум ентов на приобретение, так и их ф орм ирование для последую щ ей обработк и в см еж ны х м одуля х , а так ж епланированиезак упок , к онтрольсоответствия док ум ентов, реглам ентирую щ их сделк у, получение отчетности, отраж аю щ ей сделк у сразны х точек зрения . П арам етры общ есистем ной настройк и для м одуля Уп равле ние с набж е ние м: Учетная ценап р и оп р их одовании - определение поря дк а расчета учетны х цен М Ц в зависим ости от налога, (вх ож дение налогов в учетную цену определя ется этим парам етром + данны м и в к аталогах М Ц , налогов и подразделений). Р ублевая ценап р и оп р их одовании -//С р ок действия Д О п о умолчанию (в днях ) - к оличество дней Учет цен соп утств.услуг в р ек ламационных нак ладных не т/да - в зависим ости от значения данного парам етра цены в рек лам ационны х нак ладны х рассчиты ваю тся с учетом или без сопутствую щ их услуг из нак ладной, по к оторой вы полня ется возврат. К нопк а [Н алоги, счета-ф ак туры ] - вы борналогов, к оторы е будут считаться Н Д С и А к цизом. К нопк а [П артионны й учет] -установк а парам етров, управля ю щ их автом атическ им ф орм ированием партий при оприх одовании М Ц по нак ладны м на зак упк у. П арам етры настройк и пользователя для м одуля Уп равле ние с набж е ние м:
23
К нопк а [Д ок ум енты ] — позволя ет определить: тип Д О на зак упк у, дату к урса валю ты в нак ладны х , возм ож ность пересчета цены и к оличества при изм енении отпуск ной цены , пересчет сум м ы в валю те по тек ущ ем у к урсу; автом атическ ий запросгруппы при создании док ум ента-основания . К нопк а [И нтерф ейсы вы бора] - позволя ет задать поря док вы бора и сортировк и м атценностей и услуг, а так ж е установить различны е ф ильтры для интерф ейсов вы бора. К нопк а [П равила ок ругления ] - задает настройк и ок ругления в док ум ентах на зак упк у и прих одны х ордерах . К нопк а [О тчеты , расчеты ] - позволя ет провести проверк у установк и валю ты для отчетов и условия вк лю чения док ум ентов в отчеты . Катало ги для мо дуля У правлениеснабж ением : К аталог стран; К аталог организаций, К аталог групп Д О , К аталог Т Х О . Реж им ы работы м одуля Уп р авлениеснабжением: Ре ж им 1. У чет зак упок по док ум енту-основанию . В Г алак тик е док ум ентам и-основания м и для зак упк и М Ц /услуг я вля ю тся вы ставля ем ы е ф ирм е счета поставщ ик ов или зак лю ченны е договоры пок упк и-продаж и, в к оторы х ф ирм а вы ступает в к ачестве пок упателя или зак азчик а. У чет Д О на пок упк у товаров и услуг осущ ествля ется с пом ощ ью ф унк ции До ку ме нты =>С чета, этап ы до го во ро в на заку п ку Н а протя ж ении ж изненного цик ла Д О с ним м огут свя зы ваться операции разны х типов, поэтом у важ ны м я вля ется определение и к онтроль за реглам ентом исполнения док ум ента, (т.е. следить за врем енем оплаты , доставк и, отгрузк и, вы платы штраф ов) С ф орм ированны й Д О м ож ет бы ть распечатан в виде: стандартного счета па зак упк у, счет с налогам и и ск идк ам и к позиции, счет-ф ак тура строгой отчетности. И сполня ем ы й док ум ент используется для ф орм ирования на его основе прих одны х нак ладны х и ак тов на работы /услуги, а так ж е вк лю чается в к онтроль срок ов исполнения и расчета штраф ов. Эти действия вы полня ю тся по к ом анде Д ок ументы>П р их одные нак ла дные/А к ты науслуг и, р а боты. С пециф ик ации исполня ем ы х док ум ентов: Н - естьотгрузк и по Д О ; П естьплатеж и по Д О ; + - естьи отгрузк и и платеж и по Д О . Н ак ладны е и ак ты , сф орм ированны е автом атическ и, доступны для редак тирования . Ф орм ированиеприх одны х ордеров м ож но вы полнитьтак ж е для группы нак ладны х одноврем енно с пом ощ ью ф унк ции: Оп е рации =>Паке тно е ф о рмиро вание о рде ро в п о накладным Д ля ф орм ирования платеж ного поручения на оплату по Д О на зак упк у используется ф унк ция : Оп е рации — Ф о рмиро вание п лате ж ных до ку ме нто в на о п лату. А так ж е м одули В ек селя , к редиты и к асса. П осле уведом ления поставщ ик ом о возм ож ности получения товаров по оплаченном у Д О на зак упк у в систем е предусм отрена вы писк а доверенности на получение МЦ ;
24
До ку ме нты =>До ве ре нно с ть В случае вы я вления брак а, истечение срок а годности и т.д., предусм отрено ф орм ирование возвратной нак ладной и расх одного ордера. До ку ме нты => Накладные на во зврат п о ре кламации П о вы полнению реглам ента док ум ента и оприх одованию товара на ск лад, док ум ент м ож ет бы тьпереведен в состоя ниеЗАК РЫ Т Ы Й и пом ещ ен в арх ив. А дминис трато р =>3акрытие ДО Ф унк ция Оп е рации =>Планиро вание заку п о к позволя ет осущ ествить к онтроль соответствия плановы х и ф ак тическ их поставок . Ре ж им 2: В едениесопроводительны х док ум ентов. П одготовк а прих одной нак ладной и соответствую щ его ей ск ладск ого ордера вы полня ется с пом ощ ью ф унк ции: До ку ме нты => Прихо дные накладные (Е сли нак ладная ф орм ируется по Д О , в нее перенося тся сопутствую щ ие услуги из Д О .) В озврат м атценностей в случае вы я вления брак а или других несоответствий происх одит в пом ощ ью ф унк ции: Во звратные накладные (В озвратны енак ладны ем огут бы тьсозданы тольк о, если сущ ествую т ордера по прих одной нак ладной.) И спользование ф унк ции =>До ве ре нно с ть позволя ет вы писать доверенность на получение М Ц . Д оверенности ф орм ирую тся по Д О . Д ополнительно м ож ет бы ть установлена свя зьм еж ду доверенностью и нак ладной. Ф унк ция Выбо р п артии для все х п о зиций до ку ме нта позволя ет организоватьпартионны й учет М Ц . Задавая партию М Ц при оприх одовании, вы получаете возм ож ность в ск ладск их отчетах отслеж ивать наличие и движ ение М Ц в разрезе партий. Е сли поступления М Ц по разны м ценам относить к разны м партия м и прим еня ть м етодик у списания по средним ценам в разрезе, то учет М Ц на ск ладе осущ ествля ется по ф ак тическ им цепам . Задав предельны й процент наценк и в к аталоге М Ц и заводск ую цену для партии, м ож но к онтролироватьм ак сим альны й процент наценк и при реализации. П артионны й учет необх одим о вести так ж е для к оррек тного ф орм ирования отпуск ной цены товаров, приобретенны х за рубеж ом . Чтобы заф ик сировать сум м у платеж ей, уплаченны х на там ож не в Н Д Е , к аж ды й прих од товара по другом у к урсу необх одим о относить к новой партии, там ож енны еплатеж и недолж ны вк лю чаться в учетную цену. Ре ж им 3. У ЧЕ Т М Ц В неск ольк их валю тах . В случае приобретения М Ц за разны е валю ты необх одим о вести учет по партия м М Ц . В свя зи сэтим систем а вы полня ет к онтроль к оррек тности прих одны х нак ладны х сточк и зрения партий: нельзя вы братьпартию М Ц , где валю та не ук азана или не совпадает с валю той нак ладной, в этом случаеоперация невы полня ется . 3.2.6 Уп р авлениесбытом. М одульУ правлениесбы том обеспечивает полны й цик л обслуж ивания процесса сбы та товаров и ок азания услуг. Работает с док ум ентам и: П райс-
25
листы ; счета, договоры , расх одны е нак ладны е на отпуск М Ц и прих одны е нак ладны е на М Ц , возвращ енны е по рек лам ации; ак ты па работы /услуги, ск ладск иеордера, платеж ны етребования на проведениеоплаты по договорам . Ф унк ции м одуля аналогичны ф унк ция м м одуля У правление снабж ением , новы м и элем ентам и я вля ю тся ф орм ированиеотпуск ны х цен посредством прайс-листов, а так ж еподдерж к а м ех анизм а резервирования . О бя зательны епарам етры о бщ е с исте мно й нас тро й ки: • А вто матичес кий рас чет ко личес тва о тгру ж ае мо го то вара: да/не т • До о це нки рас хо до в п о це не п о с ле дне го п рио бре те ния. • Настро й ка п рай с -лис то в кно п ка [Прай с-листы] П од к нопк ой [Резервирование] задаю тся парам етры м ех анизм а резервирования , прим еня ем ого при продаж ах . Д ля к онк ретного пользователя м ож но установить в Н астройк е пользователя . • Разре шать п е ре нап равле ние р е зе рва • Ре зе рвиро вание све рхо с татка • С ро к ре зе рва • Про во дить авт.с нятие п ро сро ченно го р е зе рва. Реж им ы работы м одуля : Ре ж им 1 П райс- листы В Г алак тик е при отпуск е товара так ж е, к ак и при е го получении, используется м ех анизм свя зы вания док ум ентов, то есть отрабаты вается цепочк а док ум ентов: Д ок умент-основание->нак ладная->Р асх одный ск ладск ой ор дер Н о в этом случае до проработк и лю бой так ой цепочк и долж на бы ть вы полнена процедура ф орм ирования в прайс-листе отпуск ны х цен товаров. В ы м ож ете сф орм ировать и использовать неск ольк о прайс-листов для продаж и товаров различны х групп или продаж е одного и того ж е товара при различны х условия х . В прайс-лист вк лю чаю тся товары или услуги из к аталогов М Ц или услуг. Л ю бой товар/услуга м ож ет присутствовать в неск ольк их прайс-листах и им етьв них различны ецены . Д ля автом атическ ого ф орм ирования прайс-листов необх одим о описатьиспользуем ы енаценк и: Уп равле ние сбыто м=>Прай с -листы=> Наце нки (наценк и добавля ю тся в цены при ф орм ировании прайс-листов) Затем ф орм ирование прайс-листов осущ ествля ется ф унк цией: ...=>Прай с -листы=> Ф о р миро вание П осле изм енения к урсов валю т или значений наценок необх одим о провести пересчет прайс-листов ф унк ция : ...=>Пе ре с чет Ф унк ция ...=> Обно вле ние вк лю чает в себя автом атическ ий пересчет прайс-листа, добавление вновь поя вивших ся позиций и удаление тех , к о-
26
торы х нет в наличии. И спользуем ы е прайс-листы м ож но просм атривать и печататьодноим енны м и ф унк ция м и (п ро с мо тр, п е чать ). Ре ж им 2. В едениеД О Рассм отрим тольк о ф унк ции, отличаю щ иеся от Ве де ния ДО в снабж ении. Учет ДО на п ро даж у то варо в и у с лу г— ф унк ция =>Д ок ументы=> С чета, этап ы дог овор ов нап р одажу. С к идк и в Д О на продаж у м ож но проводить автом атическ и, если установить в настройк ах пользователей парам етр С к идк и в основаниях п о умолча нию . С х ем а резервирования товаров задается в общ есистем ной настройк е, где м ож но установить резервирование по предприя тию , ск ладу отгрузк и, ск ладск ом у разрезу. Реглам ент вы полнения Д О на продаж у аналогичен реглам енту на зак упк у. О бщ иепринципы движ ения Д О в состоя нии И сполня ем ы й. П о ф унк ция м : О п ер ации =>Ф ор мир ование п латежных тр ебований, О п ер ации => Ф ор мир ованиенак ладных наотп уск В едениесопроводительны х док ум ентов осущ ествля ется ф унк цией До ку ме нты =>Накладные на о тп у ск/А кты на у слу ги. П ри необх одим ости одноврем енной транспортировк и М Ц , отпуск аем ы х по неск ольк им нак ладны м , м ож но сф орм ироватьсводную нак ладную . До ку ме нты =>с во дные накладные на о тп у с к. П о вы бранны м Д О м ож но сразу сф орм ировать все сопроводительны е док ум енты с пом ощ ью ф унк ции: Оп е рации=>п аке тно е ф о р миро вание со п ро во дите ль ныхдо ку ме нто в Расх одны е ордера ф орм ирую тся либо ф унк цией: Д ок ументы =>Н ак ладныенаотп уск , либо ф унк цией пак етного реж им а О п ер ации => па к етноеф ор мир ованиер асх одных ор дер ов п о нак ладным ни отп уск . Д ля ф орм ирования доверенностей по Д О на продаж у реализованы ф унк ции: => До ве ре нно сть и => До ве ре нно с ть ко нтраге нта. Д ля к онтрагента м ож ет прим еня ться абонентск ое обслуж ивание, позволя ю щ ее автом атическ ое ф орм ирование на заданную дату к опий Д О для к онтрагента, т.е. зак лю ченны й договор периодическ и возобновля ется . Оп е рации => А бо не нтско е о бслу ж ивание . В случае отпуск а товаров по нак ладны м без оф орм ления Д О , Д О м огут бы ть созданы позж е по готовы м нак ладны м : Оп е рации => И зме не ние ДО для накладных Д ля управления резервом по Д О служ ат ф унк ции: Onepaции => С нятие п ро с ро ченно го ре зе р ва, п е ре но с р е зе рва. Ф унк ция Оп е р ации => Планиро вание ре ализации позволя ет осущ ествить к онтроль соответствия плановы х и ф ак тическ их пок азателей по реализации товаров/услуг Ф унк ция Оп е рации => Ф о р миро вание заяво к на де ф ициты П редназначена для анализа продаж за преды дущ ий интервал врем ени и прогноза деф ицитов товаров при продаж ах в будущ ем периоде. С ведения о
27
состоя нии резервов м ож но получить с пом ощ ью ф унк ции О тчеты => П росм отррезерва м атценностей, просм отррезерва по Д О С пом ощ ью ф унк ции Рас чет сто имо сти у слу г м ож но получить отчет по ок азанны м расчетны м услугам , (по ф орм улам к оличества, итого и т.д.) 3.2.7 С овместноеисп ользованиемодулей С Н А Б Ж Е Н И Е -С БЫ Т О сновныеф унк ции: 1. У правление получением и ок азанием услуг . У чет услуг аналогичен учету м атериальны х ценностей, принципиальное отличие состоит в том , что услуги не требую т ресурсов х ранения и не свя заны с М О Л . П ри учете услуг отрабаты вается цепочк а Д ок умент-основание->А к ты на услуг и, ра боты. Д оговоры оф орм ля ю тся одинак ово к ак для М Ц , так и для услуг, что позволя ет вк лю чать в договородноврем енно те и другие позиции. Ак ты на услуги, работы учиты ваю тся посредством ф унк ций Д ок ументы==>А к ты науслуг и, работы м одулей С бы та и снабж ения . 2. У чет бартерны х договоров. Бартерном у договору соответствует запись в к аталоге бартерны х договоров, содерж ащ ая ссы лк у на два ранее оф орм ленны х исполня ем ы х Д О : один - на зак упк у, второй - на продаж у. Н а основании установленной свя зи м ож но погасить взаим ную задолж енность по платеж ам . О ф орм ление бартерного договора ф унк ция Д ок ументы=>Б ар тер ные дог овор ы, м одулей С бы та и снабж ения . Д ля получения отчетности используется ф унк ция О тчеты=>И сп олняемые бар тер ные дог овор ы, м одулей С бы та и снабж ения . Зак ры тие Д О , вх одя щ их в БД , вы полня ется в ручную . 3. С чета-ф ак туры С огласно постановлению П равительства РФ плательщ ик и налога на добавленную стоим ость при совершении операций по реализации товаров составля ю т счета-ф ак туры и ведут ж урналы учета С Ф , к нигу продаж и к нигу пок упок по установленны м ф орм ам . К аж дая отгрузк а товара оф орм ля ется составлением С Ф и регистрацией еек нигепродаж и к ниге пок упок с пом ощ ью ф унк ций Уп р авлениесбытом=>Н аш и счетаф ак тур ы, К ниг ап р одаж. .=> О п ер ации=>П ак етноеф ор мир ованиенаш их С Ф ; Уп р а влениеснабжением С чета-ф ак тур ы п оставщ ик а, К ниг а зак уп ок ...=> О п ер а ции>П ак етноеф ор мир ованиеС Ф п оставщ ик а; П оставщ ик и, п олучатели>С чета-ф ак тур ы 4. У чет налогов П риня ты й на предприя тии м ех анизм учета налогов необх одим о отразить при зап олнении к аталог ов, установк еп ар аметр ов настр ойк и, вводеоп ер ативных док ументов. С ум м ы налогов м ож но увидетьнепосредственно в ок нах ввода док ум ентов, в соответствую щ их отчетах , а так ж ерассчитатьпри оф орм лении платеж ны х док ум ентов. 5. О перации В операция х предусм отрены следую щ иевозм ож ности: О п ер ации>П ак етное ф ор мир ование ор дер ов п о нак ладным используется для автом атическ ого создания в пак етном реж им е ск ладск их ордеров по группе нак ладны х . Уп р авление снабжением> О п ер ации==>
28
Ф ор мир ование п латежных док ументов наоп лату, Уп р авление сбытом=> О п ер ации=> Ф ор мир ованиеп латежных тр ебований, И зменение Д О для нак ла дных позволя ет привести в соответствие Д О и нак ладны е: сф орм ировать Д О по нак ладны м , установить свя зь м еж ду Д О и независим ы м и нак ладны м и, ск оррек тировать Д О по ф ак ту прих ода/отгрузк и. Д ля обеспечения соответствия Д О ф ак тическ ом у движ ению товаров используется =>К ор р ек тир овк адок ументов п о ф ак тy п р их ода. 6. П ланирование Ф унк ции Д ок ументы>П ланир ование зак уп ок /п ланир ова ние р еализация, м одулей У пр.снабж ением и У пр.сбы том позволя ю т осущ ествля ть к онтроль соответствия плановы х и ф ак тическ их поставок /отгрузок . К аж ды й план делится на периоды , для к аж дого периода определя ю тся элем енты плана - позиции товаров/услуг сук азанием планируем ы х зак упок /продаж . П о м ере необх одим ости м ож но производить расчет вы полнения плана по заданном у алгоритм у. 7. О тчеты отчеты п о зак уп к ам-п р одажам; отчеты п о исп олняемым дог овор ам , позволя ю т получить инф орм ацию о х оде вы полнения договоров с разной степенью детализации, отчеты п о аналитик ер еализации содерж ат инф орм ацию о М Ц в разрезек онтрагентов, о к онтрагентах в Разрезе М Ц ., К онтр оль соответствия и р еестр ы док ументов, позволя ет проверить соответствие первичны х док ум ентов, реглам ентирую щ их сделк у. 3.3. К О Н Т УР А Д М И Н И С Т Р А Т И ВН О ГО УП Р А ВЛЕ Н И Я И спользуется в к ачествеинф орм ационной базы и средства ф инансового м оделирования дея тельности предприя тия в рам к ах ф инансового м енедж м ента 3.3.1 М одуль ф инансовоеп ланир ование О сновны евозм ож ности: • Разработк а х озя йственного плана предприя тия на вы бранны й период, разработк а к алендарно-сетевого граф ик а работ с ук азанием необх одим ы х ресурсов. • О ценк а вы полним ости составленного х оз.плана с точк и зрения достаточности ресурсов и ф инансов и возм ож ность оценить его эк оном ическ ую эф ф ек тивность. • М одиф ик ация плана в процессе дея тельности предприя тия с анализом влия ния проводим ы х изм енений на эк оном ическ ую эф ф ек тивность. • О сущ ествление разработк и ф инансового плана предприя тия на вы бранны й период к ак независим о от составленного х озя йственного плана, так и с учетом динам ик и денеж ны х поток ов, свя занны х с вы полнением пунк тов х озя йственного плана. • П роведениерегистрации х ода вы полнения ф инансового плана на базе агрегированной инф орм ации, предоставля ем ой бух галтерией или путем разноск и платеж ей и поступлений прох одя щ их через бух галтерию по
29
статья м ф инансового плана или через ведение автоном ного ж урнала платеж ей и поступлений и разноск и ф ик сируем ы х в ж урналесум м по статья м ф инансового плана. • П ланирование динам ик и денеж ны х поток ов по периодам для подразделений предприя тия в разрезе ф инансирования запланированны х в х оз.планепунк тов, к оторы ебудут вы полня тьданны еподразделения . • Ф орм ирование инф орм ационны х и аналитическ их отчетов, отраж аю щ их к ак планируем ы е, так и полученны е в результате дея тельности предприя тия ф инансовы еи х озя йственны епок азатели. П еред началом разработк и ф инансового плана необх одим о вы полнить настройк у м одуля , спом ощ ью ф унк ций м еню Н АС Т РО Й К А Ф унк ции м еню Н АС Т РО Й К А: • П ер иоды п ла нир ования - ввод периодов планирования я вля ется обя зательны м предварительны м этапом для х озя йственного и ф инансового планирования . О птим альны м я вля ется двух недельное, м еся чное или к вартальноепланирование. • П ер иод отчета/п р ог ноз к ур савалю ты - определение базового периода и заданиепрогноза изм енения к урса базовой валю ты . • Ф ор мы ф инп ланир ования - позволя ет разработатьнеск ольк о ф орм , обеспечиваю щ их получение отчетов по ф инансовы м планам с использованием иерарх ии пунк тов, отличной от иерарх ии статей ф инансового плана. (В ф инансовом плане статьи обы чно разм ещ аю тся в иерарх ию , отраж аю щ ую прих од и отток ф инансов на предприя тии) • К лассиф ик ация нап р авлений деятельности, п унк тов ф инп лана, р есур сов - используется для определения струк туры к лассиф ик ации и ввода соответствую щ их к лассиф ик аторов. • О тветственные - предназначена для ведения к аталога ответственны х за вы полнениепунк тов х озплана. • Р есур сы - предназначена для ведения к аталога ресурсов, используем ы х при планировании м ероприя тий х озплана. • Д оступ п о нап р авлениям деятельности - используется для разграничения доступа к аж дого пользователя к пунк там х озя йственного плана. • К аталог п ланов пользователя предназначен для объя вления пунк та плана в к ачестве отдельного плана для тек ущ его пользователя и установк и прав доступа пользователей к подпунк там плана. Д ля вы полнения ф инансового планирования использую тся ф унк ции м еню Ф инп лан: стр ук тур ак базовый ф инп лан - позволя ет разработать струк туру ф инансового плана, запланировать распределение ф инансов по периодам ф инансирования , ф инп лан п о нап р авлениям деятельности используется для распределения ф инансов под вы полнение пунк тов х озплана в разрезе статей ф инансового плана, сведениебазовог о ф инп ланапозволя ет согласовать распределение ф инансов, вы полненное в пунк те « базовы й ф инплан» и распределение ф инансов под вы полнение пунк тов
30
х озя йственного плана (Ф инплан по направления м дея тельности), рег истра ция х ода выволнения ф инп лана — используется при регистрации платеж ей и поступлений за очередной ф инансовы й период. И нф орм ация вводится по статья м после завершения очередного ф инансового периода, р азноск а п латежей/п оступ лений - используется для ведения ж урнала ф инансовы х док ум ентов, в к отором ф ик сирую тся ф ак ты оплат и поступлений и проведения разноск и регистрируем ы х в ж урнале сум м по статья м ф инансового плана, по пунк там х оз.плана и подразделения м , нап р авления деятельности - позволя ет сф орм ироватьплан х озя йственной дея тельности предприя тия , план проек та.Д ля ф орм ирования отчетов по составленны м планам , по планируем ом у распределению ресурсов и ф инансов по периодам и х оду вы полнения составленны х планов используется пунк т м еню О Т ЧЕ Т Ы . П ри ф орм ировании отчетов м ож но задавать ограничения , к оторы еум еньшаю т к оличество вы водим ой инф орм ации. П о к нопк е« В ы бор» м ож но вы братьреж им получения отчета: П олны й анали з - этот реж им позволя ет получить полны е отчеты по ф инансовом у плану или вы бранной группе статей, по ф орм е планирования , по сальдовы м пок азателя м . А нали з ди нам и к а стр у к ту р ы - этот реж им позволя ет получить группу отчетов по анализу струк туры затрат/поступлений нек оторой вы бранной статьи или ф орм ы ф инплана. К аж ды й реж им образует поток данны х , на к отором м ож ет бы ть построено сем ейство отчетов. О тчеты по ф инансам я вля ю тся аналитическ им и. С истем а вы полня ет расчет потребности в ф инансах и реально полученны еили истраченны еденьги для верх них пунк тов ф инансового или х озя йственного плана, а так ж е ф орм ирует отчеты по планируем ом у и реальном у движ ению ф инансов по периодам планирования . Распределение сальдо по периодам позволя ет получить сравнительны й анализ прибы льности периодов к ак залож енной в составленном ф инансовом плане, так и реально полученной в процесседея тельности ф ирм ы . Распределениесальдо по периодам снарастаю щ им итогом пок азы вает наличиесвободного к апитала и его движ ениепо периодам . О трицательны е значения сальдо ук азы ваю т на необх одим ость изм енения ф инансового плана путем планирования к редита, изм енения плана м ероприя тий или изм енения сх ем ы ф инансирования х оз. плана. П роведенны й с пом ощ ью отчетов анализ позволя ет вы я витьнаиболееприбы льны епунк ты х оз.плана. В се отчеты разделены по направления м (представленны м и отдельны м и ф унк ция м и м еню ): анализ базового ф инансового плана, анализ плана ф инансирования направлений дея тельности, анализ плана ф инансирования подразделений, анализ вы полнения ф инансового плана, анализ влия ния ф ак та на планы будущ их периодов, анализ ф инансирования направлений дея тельности, анализ ф инансирования подразделений.
31
3.3.2 М одуль ф инансовый анализ М одуль Ф инанс о вый анализ используется для ф орм ирования , просм отра и печати тек стовы х и граф ическ их отчетов, предназначенны х для оценк и ф инансовой дея тельности ф ирм ы . (Ч то дае т во змо ж но с ть ру ко во дите лю в лю бо й мо ме нт вре ме ни расп о лагать о п е ративно й инф о рмацие й о ф инансо во й и хо зяй стве нно й де яте ль но сти п ре дп риятия). М одуль Ф инансо вый анализ предоставля ет следую щ ие возм ож ности: оценить ф инансовую устойчивость, рентабельность, платеж еспособность предприя тия , оценить оборачиваем ость м атериальны х оборотны х средств, сф орм ировать сравнительны й аналитическ ий баланс, сф орм ировать отчет по лю бы м эк оном ическ им пок азателя м и к оэф ф ициентам , на основе данны х бух .учета, создать тек стовы е и граф ическ ие отчеты , отраж аю щ ие динам ик у, струк туру и динам ик у струк туры эк оном ическ их пок азателей. И сх одны м и данны м и для ф орм ирования ф инансовы х отчетов служ ит первичная док ум ентация , залож енная в базу данны х Г алак тик и в виде сальдо и оборотов. М одуль Т ор г овый зал обм енивается С БД инф орм ацией о наличии товара в торговом зале и на ск ладе, инф орм ацией о проданны х товарах и вы ручк е, заносит инф орм ацию обитогах торгового дня и т.д. К онтурО п ер ативног о уп р авления обм енивается с БД инф орм ацией о проведении ск ладск их операций, о зак упк ах и продаж ах товара, о прием е и отпуск е на к онсигнацию , оботпуск е к ом плек тую щ их изделий в производство, о поступлении на ск лад готовой продук ции, о расчетах с поставщ ик ам и и получателя м и и т.д. К онтур Бух г а лтер ск ог о учета использует всю эту инф орм ацию для ф орм ирования бух . отчетности в виде сальдо, оборотов и т.д., к оторая заносится и х ранится в базе данны х и используется для ф инансового анализа. М одульФ инансо вый анализ м ож ет работатьв двух реж им ах : Ре ж им 1. Бух .анализ. П редназначен для создания , м одиф ик ации и печати ф инансовы х отчетов, близк их к стандартны м ф орм ам бух . отчетности, а так ж е позволя ет создавать к онсолидированны е отчеты , предназначенны е для оценк и дея тельности группы предприя тий. Ре ж им 2. О тчетность. П озволя ет: создаватьтиповы еотчеты , произвольны еотчетны еф орм ы , граф ик и и диаграм м ы , проек тировать расчетны е ф орм ы , использую щ ие ссы лк и на другиерасчетны еф орм ы , т.е. создаватьотчеты по отчетам , создавать отчеты , отраж аю щ ие динам ик у и струк туру эк оном ическ их пок азателей, отчеты в разрезеотдельны х ф илиалов или всей к орпорации.
32
СО ДЕ Р Ж А Н И Е 1. О сновы п остр оения инф ор мационных эк ономическ их систем...
3
2. М етодолог ия к онцеп туальног о п р оек тир ования… … … … … …
6
3. И нтег р ир ова нный п одх од к созданию автоматизир ованных инф ор мационных систем эк ономик и… … … … … … … … … … … … …
11
3.2 К онтур оп ер ативног о уп р авления… … … … … … … … … … … ...
13
3.2.1 О бслуж иваниерасчетов ск онтрагентам и… … … … … … … …
13
3.2.2 О траж ениех озя йственны х операций в К БУ … … … … … … …
13
3.2.3 К аталоги и к лассиф ик аторы … … … … … … … … … … … … … ..
16
3.2.4 С к ладск ой учет… … … … … … … … … … … … … … … … … … …
18
3.2.5 У правлениеснабж ением … … … … … … … … … … … … … … …
22
3.2.6 У правлениесбы том … … … … … … … … … … … … … … … … ..
24
3.2.7 С овм естноеиспользованием одулей С Н АБЖ Е Н И Е -С БЫ Т ..
27
3.3. К онтур администр ативног о уп р авления… … … … … … … … …
28
3.3.1 М одульф инансовоепланирование… … … … … … … … … … …
28
3.3.2 М одульф инансовы й анализ… … … … … … … … … … … … … …
31
Автор к анд. эк он. наук , доц. О рлова М арина В я чеславовна
Редак торБунина Т .Д . Зак аз № 361 от 24 м арта 2005г. Т ираж 100 эк з. О тпечатано на м нож ительной тех ник еэк оном ическ ого ф ак ультета В Г У 394068 г. В оронеж , ул. Х ользунова, д 40
