Деньги. Кредит. Банки: Методические указания для подготовки к семинарским занятиям для студентов экономико-математического факультета

В. Н. Шитов

ДЕНЬГИ КРЕДИТ БАНКИ

Ульяновск 2004

Федеральное агентство по образованию Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования Ульяновский государственный технический университет

В. Н. Шитов

ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ Методические указания для подготовки к семинарским занятиям для студентов экономико-математического факультета, специальностей 060400 – «Финансы и кредит» и 060500 – «Бухгалтерский учёт, анализ и аудит»

Ульяновск 2004 1

УДК 336.71(075.8) ББК 65.9(2)262.1я 73 Ш 63 Рецензент доцент кафедры «Финансы и кредит» Ульяновской ГСХА, канд. экон. наук В. И. Катаев Одобрены секцией методических пособий методического совета университета

Ш 63

научно-

Шитов, В. Н. Деньги. Кредит. Банки : методические указания для подготовки к семинарским занятиям для студентов экономикоматематического факультета / В. Н. Шитов. – Ульяновск : УлГТУ, 2004. – 38 с. Разработаны в соответствии с типовой и рабочей программами по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки». Представлены планы семинарских занятий, основные требования по каждому рассматриваемому вопросу, рекомендуемая литература. Указания рассчитаны на студентов 3-го курса очного отделения экономико-математического факультета специальностей 060400 – «Финансы и кредит» и 060500 – «Бухгалтерский учёт, анализ и аудит». Работа подготовлена на кафедре «Финансы и бухгалтерский учёт».

УДК 336.71(075.8) ББК 65.9(2)262.1я 73 © Шитов В. Н., 2004 © Оформление. УлГТУ, 2004

ЦЕЛЬ И ЗАДАЧИ КУРСА 2

В условиях рыночной экономики чрезвычайно важную роль в повышении эффективности производства играют стоимостные экономические

категории

–

деньги,

кредит

и

другие.

Либерализация

экономических отношений в начале 90-х годов обострила многие финансовые проблемы, как государства, так и хозяйствующих субъектов, в частности: резко возрос уровень инфляции, значительно сократились объёмы кредитования, остро встала проблема неплатежей и другое. Решение этих и других проблем невозможно без глубокого знания и умелого использования в практической деятельности вопросов теории денег, кредита и других стоимостных категорий. В курсе «Деньги. Кредит. Банки» изучаются следующие вопросы: – состав и структура денежного обращения; – принципы организации безналичных расчётов; – сущность и функции кредита в условиях рыночных отношений; – основные звенья кредитно-банковской системы Российской Федерации; – актуальные проблемы кредитования организаций; – государственный кредит и его использование; – организация валютного рынка в современных условиях; – основы международных кредитных отношений. Дисциплина «Деньги. Кредит. Банки» входит в цикл профилирующих по специальности 060400 – «Финансы и кредит». Изучение курса предполагает знание общеэкономической теории, законодательных и нормативных актов, регулирующих кредитное обеспечение и денежное

обращение

в

условиях

рыночной

экономики.

3

РАЗДЕЛ 1. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ Занятие 1.1. Вводное занятие 1.1.1. Цель и задачи курса 1.1.2. Структура дисциплины 1.1.3. Литература для изучения курса и правовая база Методические указания для проведения занятия Назначение первого вводного занятия заключается в необходимости формирования у студентов целостного представления о содержании изучаемой дисциплины «Деньги. Кредит. Банки». Для этого на основе знаний, полученных студентами из ранее изучаемых дисциплин, им раскрываются основные категории, которые предстоит изучать в рамках данного предмета. Раскрывается специфика данных категорий, с точки зрения изучаемого курса объясняется практическая значимость знаний, предстоящих изучению. До студентов доводятся требования, предъявляемые к ним при подготовке и проведении семинарских занятий, написании тестов, подготовке рефератов. Для повышения результативности самостоятельной работы студентов, даются рекомендации по правильному выбору литературы, имеющейся в библиотеке и читальном зале, необходимой для изучения дисциплины. Объясняется целесообразность использования при подготовке к семинарским занятиям интернета и справочно-правовых компьютерных систем «Гарант», «Консультант Плюс», «Кодекс» и других. Кроме этого, на первом семинарском занятии проходит личное знакомство преподавателя со студентами. Тема 1.2. Сущность денег 1.2.1. Происхождение и эволюция денег 1.2.2. Виды денег 1.2.3. Теории денег Методические указания по изучению темы Рассмотрение данной темы рекомендуется начать с происхождения денег. Сущность денег необходимо изучить в тесной связи с их товарным происхождением. Деньги являются не просто техническим средством обращения, а отражают определённые общественные отношения. Сформулируйте определение денег как экономической категории. Объясните, каким образом сущность денег как экономической категории находит выражение в трёх формах (свойствах): в 4

форме непосредственной обмениваемости, в форме самостоятельной меновой стоимости и в форме всеобщей меры труда. Рассматривая виды денег, объясните возникновение металлических и бумажных денег. В чём причины неустойчивости бумажноденежного обращения? Какие факторы оказывают влияние на обесценение бумажных денег? Раскройте специфические особенности и назначение кредитных денег: назначение и сущность векселей, различие между классической и обыкновенной банкнотой, особенности применения и преимущества чеков, электронных денег, виды и сферу применения кредитных карточек, а также наиболее используемые в мире платёжные системы. В различных общественно-экономических формациях люди придавали деньгам различный смысл. В зависимости от этого возникали и существовали различные теории денег. Всего в экономической литературе принято выделять три классических теории денег. Назовите их, объясните, когда и где они возникли, чьи интересы выражали, кто является их представителями. В чём проявляется сущность каждой из теорий, каковы их основные характеристики. Как проходило развитие данных теорий, какие разновидности принято выделять и в чём их специфика. Библиографический список: 3, 5, 6, 7, 11, 13, 16, 17, 18, 19. Тема 1.3. Назначение и использование денег 1.3.1. Функции денег и механизм их реализации 1.3.2. Особенности проявления денег при различных моделях экономики 1.3.3. Роль денег в воспроизводственном процессе и социальной сфере Методические указания по изучению темы Раскройте понятие «функции денег». Дайте их характеристику. Рассматривая функцию денег как меры стоимости, расскажите об использовании денег для измерения стоимости товаров. Рассматривая функцию денег как средства обращения, объясните действие распределительных отношений и взаимосвязь между производством, обменом и потреблением. Объясните, в чём заключается роль денег как средства платежа в формировании количества денежных знаков, находящихся в обороте. При характеристике функции средства накопления (сбережения) отметьте условия, необходимые для выполнения 5

данной функции, а также основные формы и современные проблемы организации денежных накоплений государства, организаций и сбережений граждан. Раскрывая функцию мировых денег, объясните их назначение как всеобщего платёжного средства, всеобщего покупательного средства и средства материализации общественного богатства. Роль денег подвержена изменениям в связи с особенностями функционирования экономики. Охарактеризуйте отличительные особенности денег при командно-административной и рыночной экономике. Выскажите свою точку зрения о преимуществах и недостатках каждой из них. Перечислите, в чём проявляются особенности роли денег в различных моделях. Результаты применения и воздействия денег на различные стороны деятельности общества характеризует их роль в воспроизводственном процессе. Одним из основных проявлений этого является значение денег в процессе ценообразования. Раскройте данный механизм. Рассмотрите, какую роль играют деньги в социальной сфере. Разберитесь с их использованием как инструмента государственного регулирования. Объясните, какое назначение выполняют деньги в установлении и развитии взаимосвязей с другими странами. Библиографический список: 3, 5, 6, 7, 13, 16, 17, 18, 19. Тема 1.4. Денежный оборот 1.4.1. Денежный оборот и принципы его организации 1.4.2. Структура денежного оборота 1.4.3. Роль денежного оборота в обеспечении сбалансированности экономики и его регулирование Методические указания по изучению темы Рассматривая данную тему, необходимо разобраться в понятии «денежный оборот» как проявлении сущности денег в их движении. Назовите субъекты, между которыми осуществляется денежный оборот. Основная задача организации денежного оборота состоит в том, чтобы обеспечить его абсолютный рост относительно меньшей суммой наличных денежных средств. Раскройте основные принципы его организации. На объём и структуру денежного оборота оказывают влияние стадии производства и потребления. Прямые и обратные связи между 6

производством и потреблением осуществляются через стадии распределения и обмена посредством денежного оборота. В связи с этим нужно определить, какие факторы оказывают влияние на увеличение денежного оборота, а какие приводят к его сокращению. Составной частью денежного оборота является платёжный оборот. Выясните, какие функции при этом выполняют деньги. Объясните сущность, связь и различие двух сфер денежного обращения наличного и безналичного. Денежный оборот как сложное экономическое явление имеет разностороннюю структуру. По каким признакам можно определить структуру денежного оборота? Перечислите их и охарактеризуйте: – во-первых, в результате чего денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты; – во-вторых, как денежный оборот подразделяется в зависимости от характера отношений, которые обслуживает та или иная часть денежного оборота. Расскажите о различиях между денежно-расчётным, денежно-кредитным и денежно-финансовым оборотами; – в-третьих, денежный оборот подразделяется в зависимости от субъектов, между которыми обращаются деньги. В связи с этим перечислите образующиеся обороты. Взаимосвязь денежного оборота с системой рыночных отношений проявляется во взаимодействии различных элементов денежного оборота с различными сегментами рынка. Необходимо разобраться, каким образом различные сегменты рынка влияют на объём денежного оборота, как осуществляется свободный переход денег из одной сферы в другую в соответствии с рыночной конъюнктурой. Сформулируете и раскройте две основные задачи, которые решает денежный оборот в системе рыночных отношений. Регулирование денежного оборота в РФ в настоящий период является серьёзной проблемой. Перечислите принципы, исходя из которых Правительство РФ осуществляет контроль по организации безналичных и наличных расчётов. Библиографический список: 3, 5, 6, 7, 13, 14, 16, 17, 18, 19. Тема 1.5. Денежная система 1.5.1. Сущность и виды денежных систем 1.5.2. Элементы и типы денежных систем 1.5.3. Характеристика современной денежной РФ

системы

7

Методические указания по изучению темы В данной теме следует раскрыть понятие «денежная система». Затем рассмотрите формирование денежной системы. Сравните два вида денежных систем, сформировавшихся исторически, и дайте подробную характеристику двух подвидов денежной системы металлического обращения: биметаллизма и монометаллизма, их особенности и разновидности. Объясните, в чём состоят особенности современной бумажно-кредитной денежной системы, как происходила смена одних видов другими. Необходимо перечислить и дать характеристику элементов денежной системы: денежной единицы, масштаба цен, эмиссионной и валютной систем и других. В зависимости от степени воздействия государства на денежную систему выделяют её различные типы. Перечислите их и дайте характеристику каждого. Далее необходимо раскрыть состояние и развитие денежной системы в России в условиях формирования в стране рыночной экономики на основе анализа соответствующего законодательства. Следует назвать основные этапы её формирования, отметить отличительные черты и выяснить, в чём состоит отличие денежной системы рыночного типа от денежной системы административно-распорядительного типа экономики. Библиографический список: 3, 5, 6, 7, 13, 16, 17, 18, 19. Тема 1.6. Эмиссионная система 1.6.1. Основы эмиссионной системы 1.6.2. Эмиссия наличных денег 1.6.3. Эмиссия безналичных денег Методические указания по изучению темы Рассматривая данную тему, необходимо раскрыть сущность категорий «эмиссия» и «эмиссия денег». Разберитесь, какие формы денежной эмиссии существуют, кто их осуществляет? Назовите главные цели эмиссии, раскройте их содержание. Раскройте содержание и основные принципы эмиссионных операций. Объясните сущность понятий: эмиссионное право, эмиссионная директива, эмиссионная дисциплина, эмиссионное разрешение. Покажите роль и значение Центрального банка России в организации эмиссионных операций и в процессе регулирования денежного обращения путём эмиссии денег или их изъятия. Выясните отличие процесса эмиссии денег от выпуска денег в обращение. 8

В основе эмиссии безналичных денег при рыночной экономике лежит механизм банковского мультипликатора. Объясните, какую взаимосвязь он имеет со свободными резервами и нормой обязательных отчислений. Рассмотрите, как действует этот механизм. Как рассчитывается коэффициент мультипликации и что он показывает? Как с помощью банковского мультипликатора осуществляются взаимодействия между Центральным банком России и коммерческими банками? Каким образом государство использует этот механизм для осуществления кредитно-денежного регулирования? Разберитесь, в чём заключается главное различие в эмиссии безналичных денег в условиях командно-административной и рыночной экономик. Библиографический список: 3, 6, 7, 13, 18. Тема 1.7. Налично-денежное обращение 1.7.1. Закон денежного обращения 1.7.2. Основы организации денежного обращения 1.7.3. Структура денежной массы. Денежные агрегаты Методические указания по изучению темы Охарактеризуйте содержание закона денежного обращения и порядок его действия в условиях выполнения деньгами функции средства обращения, а также средства обращения и средства платежа одновременно. Объясните, какими методами можно рассчитать скорость оборота денег и каковы направления её ускорения. Важная роль как в организации, так и в управлении наличноденежным обращением принадлежит Центральному банку РФ. Разберитесь, какие функции он выполняет в данной сфере. Каковы принципы организации налично-денежного обращения? Назовите, какие существуют количественные ограничения для организаций по хранению наличных денег и расчётам ими. Перечислите, какие виды планов составляют различные субъекты налично-денежного обращения. Какими нормативными документами регулируется денежное обращение? Одним из основных количественных показателей денежного обращения является «денежная масса». Раскройте сущность этого понятия и его структуру. Объясните изменения в структуре и составе денежной массы, вызванные развитием форм товарного обмена и платёжнорасчётных отношений, уходом золотых денег из внутреннего и внешнего оборота. Охарактеризуйте влияние на объём денежной массы количества денег и скорости их оборота. 9

Для анализа изменений движения денег на определённую дату и за определённый период в финансовой статистике применяют денежные агрегаты М0, М1, М2, М3 и М4. Рассмотрите состав каждого агрегата. Объясните необходимость равновесия между денежными агрегатами и укажите условия его достижения. Отметьте особенности использования денежных агрегатов в России. В последнее время определённый интерес вызывает такая категория, как «денежная база», которая отличается от денежной массы как по объёму, так и по структуре. Раскройте структуру денежной базы и определите, на какой её элемент приходится наибольший удельный вес. Перечислите меры по регулированию объёмов денежной массы и денежной базы. Библиографический список: 3, 5, 6, 7, 11, 13, 14, 16, 18, 19. Тема 1.8. Инфляция 1.8.1. Сущность и виды инфляции 1.8.2. Причины возникновения инфляции 1.8.3. Формы и методы антиинфляционной политики Методические указания по изучению темы В мире почти нет стран, где бы ни существовала инфляция. Актуальна проблема инфляции в настоящий момент и для России. Рассмотрите определение инфляции, в чём заключается её сущность. Дайте характеристику современной инфляции, чем она обусловлена. Раскройте особенности форм проявления инфляции. Дайте подробную характеристику видов инфляции, которые проявляются в зависимости от различных условий и факторов. Что является первопричиной инфляции. Раскройте факторы, оказывающие влияние на появление инфляции. В связи с этим необходимо рассмотреть сущность двух типов инфляции: инфляции спроса и инфляции издержек производства. Объясните, в чём заключаются негативные последствия инфляции? В мире накоплен большой опыт по осуществлению антиинфляционной политики. Все мероприятия в этой области, в зависимости от причин, вызвавших инфляцию, можно сгруппировать в две большие группы: дефляционная политика и политика регулирования цен и доходов. Охарактеризуйте основные методы, используемые как в России, так и в других странах для решения этой проблемы. Библиографический список: 3, 5, 6, 7, 13, 16, 17, 18, 19. 10

Тема 1.9. Денежные реформы 1.9.1. Сущность и виды денежных реформ 1.9.2. Основы проведения денежных реформ в России до ХХ века 1.9.3. Причины и характеристика отечественных денежных реформ в ХХ веке Методические указания по изучению темы Для стабилизации денежного обращения наряду с антиинфляционной политикой необходимо проводить денежные реформы. Раскройте понятие «денежная реформа», назовите и охарактеризуйте основные виды денежных реформ. Объясните, в чём разница между денежными реформами и мероприятиями по стабилизации национальной денежной единицы. Перечислите, какие условия должны соблюдаться для эффективного проведения денежных реформ. Рассматривая причины и организацию проведения денежных реформ в России, начиная с 1534 года, объясните необходимость их осуществления и последствия, используя для этого цифровые показатели. Необходимо выяснить связь между проведением денежных реформ и сменой денежных систем в России. ХХ век в нашей стране оказался богат на денежные реформы. Различные учёные выделяют от трёх до пяти подобных мероприятий. Назовите их и охарактеризуйте. Разберитесь, почему преобразования в денежной системе в 1961 и 1991 годах некоторые экономисты не относят к числу денежных реформ. Сформулируйте и обоснуйте собственную точку зрения по этому вопросу. Библиографический список: 3, 5, 7, 13, 18. Тема 1.10. Организация безналичных расчётов 1.10.1. Система безналичных расчётов 1.10.2. Счета организаций в банках, порядок их открытия и закрытия 1.10.3. Контроль банка за организацией расчётов 1.10.4. Пути совершенствования расчётов в РФ Методические указания по изучению темы При изучении данной темы необходимо уяснить различие в понятиях безналичного денежного оборота и системы безналичных расчётов. Перечислите, какие правовые документы регулируют использование безналичных расчётов в России? Какие элементы 11

включает в себя система безналичных расчётов, дайте их характеристику. Механизм осуществления безналичных расчётов предусматривает соблюдение определённых правил – принципов их осуществления. Раскройте содержание данных принципов. Объясните, какие счета и для каких целей могут открывать организации в банках, какие документы должны быть представлены в банк для открытия расчётного счёта, в чём особенность открытия других счетов. Здесь же необходимо отметить, в каких случаях и по чьей инициативе происходит закрытие счетов. В чём особенность таких процедур, как замораживание и арест банковского счёта? Поскольку большая часть расчётов между юридическими лицами проводится в безналичном порядке, объясните, каким образом осуществляется контроль банков при приёме платёжных документов в банк и организации расчётов между предприятиями. Объясните, какие платежи осуществляются в каждой группе очерёдности в случае недостатка у организации денежных средств для погашения всех её обязательств. Совершенствование расчётов в РФ необходимо рассмотреть с различных точек зрения. Во-первых, к совершенствованию расчётов можно отнести совокупность мероприятий, применяемых банками в настоящее время, по организации погашения взаимозадолженностей его клиентов. Во-вторых, использование возможностей применения «электронных» денег и пластиковых карт. При этом следует осветить соответствующий международный опыт. Библиографический список: 1, 2, 4, 5, 6, 7, 11, 13, 14, 16, 18, 19. Тема 1.11. Формы безналичных расчётов 1.11.1. Сущность и организация расчётов платёжными поручениями 1.11.2. Сущность и организация расчётов по инкассо 1.11.3. Сущность и организация расчётов аккредитивами 1.11.4. Другие формы безналичных расчётов Методические указания по изучению темы Раскрывая сущность и организацию различных форм безналичных расчётов, обратите внимание на следующие вопросы: порядок оформления расчётно-платёжных документов, функции банка, схему движе-

12

ния товаров, документов и денежных средств, достоинства и недостатки каждой формы расчётов. Рассматривая платёжные поручения, необходимо отметить, в каких случаях они применяются, виды платёжных поручений, срок их действия, как часто данная форма применяется на практике. Каковы особенности использования данной формы при применении авансовых платежей. Рассматривая расчёты по инкассо, дайте определение инкассового поручения и платёжного требования. Каковы особенности применения данных форм, в чём их отличие от платёжного поручения? В каких случаях допускается бесспорное списание денежных средств со счёта клиента, а в каких необходим акцепт? Какие виды акцепта существуют и каков его срок? Изучая аккредитивную форму расчётов, дайте определение аккредитива. Какие формы аккредитивов вы знаете, в чём их особенности и различия? В каких случаях происходит закрытие аккредитива? В чём проявляется выгода данной формы для каждой из сторон расчётных отношений? При осуществлении безналичных расчётов также могут использоваться платёжные требования-поручения. Раскройте особенности использования данных документов. Назовите, в каких случаях, и каким образом используются расчёты плановыми платежами и зачёты взаимных требований. Раскройте их сущность. В чём особенность применения при проведении безналичных расчётов векселей? Библиографический список: 1, 2, 4, 5, 6, 7, 13, 14, 16, 18, 19. Тема 1.12. Основы вексельного обращения 1.12.1. Вексель, его признаки и виды 1.12.2. Схема движения векселя 1.12.3. Организация вексельного обращения Методические указания по изучению темы Дайте определение векселя. Объясните, где и когда векселя впервые появились в обращении, в каком качестве они используются в настоящее время. Назовите отличительные признаки векселя. Рассмотрите, какие виды векселей принято выделять и в чём проявляется их специфика. Назовите основные этапы развития вексельного обращения в нашей стране. Перечислите, какие правовые акты регулируют данную 13

сферу в настоящее время. Объясните специфику простого и переводного векселей, механизм их обращения, перечень субъектов, участвующих в нём. Какие обязательные реквизиты должен содержать переводной вексель? Рассмотрите сущность таких понятий, как: «акцепт векселя», «аваль векселя», «аллонж» «индоссамент» и других. В условиях рыночной экономики векселя находят широкое применение в различных сферах. Перечислите, какие операции осуществляются с векселями и раскройте механизм их реализации. В чём проявляется отечественная специфика осуществления вексельных операций? Рассмотрите, какие сроки платежа существуют по векселю. Разберитесь, как осуществляется протест по векселю, каковы сроки исковых требований. Библиографический список: 1, 2, 3, 4, 5, 7, 13, 14, 18. Тема 1.13. Чековый оборот 1.13.1. Сущность чека и его виды 1.13.2. Основы организации чекового оборота 1.13.3. Правовые основы чекового оборота Методические указания по изучению темы Чек является универсальной формой расчётов, так как по нему могут осуществляться как безналичные, так и наличные расчёты. Дайте определение чека, назовите его признаки. Выясните, где и когда чеки впервые появились в обращении. Разберитесь, чем чек отличается от векселя. Какие виды чеков существуют и в чём проявляется их специфика? Что такое кроссирование чеков и какие виды кроссирования применяют? Необходимо рассмотреть, в каких случаях и какие виды чеков применяются при безналичных расчётах, каков срок их действия, кто является субъектами чекового оборота. В чём проявляется преимущество чековой формы расчётов? Отдельно необходимо остановиться на недостатках данной формы расчётов, что препятствует её широкому использованию в современных российских условиях. Назовите нормативные документы, регулирующие статус чека и порядок чекового оборота в России. Перечислите обязательные реквизиты чека. Объясните особенности применения акцепта по чеку и его последствия. Как быть, если на чеке сделаны исправления или зачёркивания. Библиографический список: 1, 2, 4, 5, 6, 7, 13, 14, 16, 18, 19. 14

Тема 1.14. Основы валютных отношений 1.14.1. Сущность валюты и её классификация 1.14.2. Валютные операции 1.14.3. Основы валютного регулирования и контроля

валютного

Методические указания по изучению темы Валютные отношения являются составной частью финансовых отношений в условиях рыночной экономики. Их организация в России осуществляется на основании Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле». Дайте определение валюты. Назовите, что относится к валютным ценностям. Расскажите, какие существуют признаки классификации валют, какие виды валют выделяют по каждому из признаков и что относят к каждому из видов. Раскройте понятие «валютные операции», приведите примеры, что относится к валютным операциям. Объясните, в чём смысл деления валютных операций на текущие и связанные с движением капитала, что относится к каждой из групп. Рассмотрите особенности проведения валютных операций между резидентами, между нерезидентами, а также между резидентами и нерезидентами. Разберитесь, каковы права и обязанности резидентов при проведении валютных операций. В соответствии с законодательством государственное регулирование валютных отношений и валютный контроль осуществляет Центральный банк РФ. Что является объектами валютного регулирования и каковы функции Банка России в этой сфере? Раскройте сущность понятий «валютная интервенция», «валютная позиция», «валютная выручка». Разберитесь, чем отличаются «транзитный валютный субсчёт» и «текущий валютный субсчёт». Рассмотрите основные направления валютного контроля. Каковы полномочия органов и агентов валютного контроля? Библиографический список: 1, 2, 7, 13, 15, 18, 19. Тема 1.15. Валютная система 1.15.1. Мировая валютная система

1.15.2. Развитие валютных отношений в России 1.15.3. Международные валютно-кредитные организации

Методические указания по изучению темы Изучение темы следует начинать с рассмотрения вопросов формирования мировой валютной системы и её элементов. Затем нужно рас15

смотреть каждый из исторических этапов существования мировой валютной системы: где они были оформлены, на чём были основаны. Более подробно остановиться на четвёртой мировой валютной системе, ее элементах и принципах. Развитие валютных отношений в нашей стране началось с 1987 года и продолжается по настоящее время. Назовите, какие этапы принято выделять в процессе развития валютных отношений в России, что для них было характерно. Объясните, что такое «валютный курс», какие его виды существовали в России ранее и какие применяются сейчас. Дайте определение «валютного коридора». Дайте характеристику современной валютной системы России. Рассматривая международные отношения, следует остановиться на деятельности специально созданных для этого международных финансовых и кредитных институтов: таких, как Международный валютный фонд, Международный и Европейский банки реконструкции и развития (МБРР и ЕБРР), Европейский фонд валютного сотрудничества (ЕФВС) и другие. Характеризуя их, раскройте, когда и с какой целью они были созданы, кто является их учредителями, принимает ли участие в их деятельности Российская Федерация. Библиографический список: 5, 6, 7, 12, 13, 15, 16, 17, 18, 19. Тема 1.16. Балансы международных расчётов 1.16.1. Расчётный баланс 1.16.2. Баланс международной задолженности 1.16.3. Платёжный баланс Методические указания по изучению темы Международные экономические, политические и культурные отношения страны находят выражение в балансах международных расчётов. Что такое расчётный баланс, чем отличается баланс на определённый период и на определённую дату? Что отражают активные и пассивные статьи расчётного баланса? Что означает активное и пассивное сальдо расчётного баланса? Каков характер современного расчётного баланса России? Характеризуя баланс международной задолженности, назовите его активные и пассивные статьи. Кто является «нетто-должником» и «нетто-кредитором»? Разберитесь, какие две группы причин приводят к тому, что страна становится нетто-должником. Что такое «горячие деньги»? 16

Объясните, почему центральное место в балансах международных расчётов занимает платёжный баланс. Раскройте его структуру, а также основные отличия между расчётным и платёжным балансами. Что относится к текущим статьям платёжного баланса и статьям, отражающим движение долгосрочного капитала. Расскажите, каким образом и за счёт каких источников осуществляется балансирование платёжного баланса. С какой целью и какими методами осуществляется регулирование платёжного баланса? Охарактеризуйте современный платёжный баланс России. Библиографический список: 5, 6, 7, 12, 13, 15, 16, 18, 19.

РАЗДЕЛ 2. КРЕДИТ И БАНКИ Тема 2.17. Основы кредитных отношений 2.17.1. Сущность и необходимость кредита, структура 2.17.2. Функции и законы кредита 2.17.3. Теории кредита 2.17.4. Ссудный процент, его природа и назначение

его

Изучение данной темы необходимо начать с истории развития кредита. Далее следует рассмотреть сущность кредита как экономической категории. Затем необходимо отметить, в чём проявляется разница между кредитом и финансами и что их объединяет. Далее нужно выяснить, что является кредитными ресурсами. Для того чтобы разобрать сущность кредита, необходимо рассмотреть его структуру: объекты и субъекты кредитных отношений. Следует определить границы применения кредита. Исходя из этого, следует сформулировать необходимость кредита. Попытайтесь ответить на вопрос: есть ли разница между такими категориями, как «кредит», «заём», «ссуда» и, если есть – в чём она проявляется? Как и любая категория, кредит выполняет свойственные ему функции, вытекающие из его внутренней природы. Назовите их, раскройте их содержание. Наряду с функциями, которые выполняет кредит, отдельно выделяют законы, характеризующие данную категорию. Перечислите их и объясните их значение. Выделяют две основные теории кредита: натуралистическую и капиталотворческую. Дайте развёрнутую характеристику каждой тео17

рии: в чём проявляется их сущность, кто является представителями, каковы негативные стороны и позитивные аспекты каждой из них. Раскройте двойственный характер натуралистической теории и эволюцию капиталотворческой теории в ХХ веке. Неотъемлемым элементом кредита является категория «ссудный процент». Какова его природа, в чём проявляется назначение ссудного процента, какие виды ссудных процентов различают, и в каких случаях они применяются? Какие факторы и как влияют на изменение величины ссудного процента. Библиографический список: 2, 3, 4, 5, 6, 7, 13, 16, 18, 19. Тема 2.18. Формы и виды кредита 2.18.1. Коммерческий кредит 2.18.2. Банковский кредит 2.18.3. Другие формы и виды кредита Методические указания по изучению темы Кредит функционирует в двух классических формах: коммерческой (товарной) и банковской (денежной). Коммерческий кредит является одной из самых ранних форм кредитных отношений. В этом вопросе необходимо рассмотреть, что лежит в основе функционирования данной формы кредита и в чём проявляется ее необходимость. Кроме того, нужно охарактеризовать разновидности коммерческого кредита, его достоинства и недостатки. Затем следует определить сущность банковского кредита, его особенности и отличие от коммерческого кредита в зависимости от: – состава участников кредитных отношений; – сферы функционирования; – целей кредитования; – величины процентов за пользование кредитом; – способа оформления кредитных отношений и других параметров. Здесь же необходимо рассмотреть разновидности банковского кредита, дать их характеристику. Наряду с существованием двух форм кредита, в зависимости от состава участников кредитных отношений принято выделять различные виды кредита: потребительский, государственный, международный, ростовщический, межбанковский и другие. Дайте развёрнутую характеристику каждого вида. Библиографический список: 4, 5, 6, 7, 9, 13, 15, 18, 19. 18

Тема 2.19. Кредитная система 2.19.1. Кредитная система, её сущность и структура 2.19.2. История развития кредитной системы в России 2.19.3. Характеристика небанковских кредитных учреждений Методические указания по изучению темы Что такое кредитная система? Чем она отличается от банковской системы? Охарактеризуйте её основные элементы и их функции. Что составляет правовую основу функционирования кредитной системы? Одним из основных элементов банковской системы является кредитная организация, разберитесь, что она представляет собой. Объясните, какая кредитная организация может считаться банком. Национальная кредитная система сложилась в XIX веке и впоследствии неоднократно претерпевала существенные преобразования. За это время был проведён ряд кредитных реформ. Рассмотрите основные этапы формирования отечественной кредитной системы. Раскройте особенности каждого этапа, его преимущества и недостатки. Подробнее остановитесь на характеристике современного состояния кредитной системы в России и её структуре. К числу специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов относят: страховые компании, негосударственные пенсионные фонды, инвестиционные фонды, финансово-промышленные группы, кредитные потребительские кооперативы и другие учреждения. Раскройте, какими правовыми актами регулируется их деятельность, в каких случаях они могут выполнять те или иные функции, позволяющие отнести их к кредитным организациям. Библиографический список: 1, 2, 3, 6, 7, 8, 13, 16, 18, 19. Тема 2.20. Центральные банки 2.20.1. Возникновение и особенности государственных банков 2.20.2. Центральный банк РФ, его статус и назначение 2.20.3. Роль и функции Банка России Методические указания по изучению темы Центральный банк (ЦБ) – главное звено банковской системы практически любого государства. Известно, что государственные банки возникли позже частных. Рассмотрите причины и историю выделения из банковской среды одного главного (государственного) банка. Давая 19

характеристику центральным банкам, необходимо раскрыть их роль и место в банковской системе. Расскажите о появлении ЦБ в России. Степень независимости центральных банков в решении вопросов денежной политики определяется совокупностью объективных и субъективных факторов. Назовите эти факторы и раскройте их сущность. Статус, цели деятельности, функции и полномочия ЦБ РФ (Банка России) определяются Конституцией РФ и Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)». Рассмотрите особенности его правовой формы, систему управления, взаимоотношения с государством и другие особенности. Раскройте основные проблемы, решением которых занимается Банк России в настоящее время. Перед центральным банком ставятся определённые задачи. Для их решения центральные банки выполняют ряд функций. Назовите основные функции, выполняемые ЦБ России в соответствии с действующим законодательством и раскройте механизм их реализации. Библиографический список: 1, 2, 3, 5, 6, 7, 11, 12, 13, 16, 18, 19. Тема 2.21. Государственный кредит 2.21.1. Сущность и функции государственного кредита 2.21.2. Управление государственным кредитом 2.21.3. Россия как гарант и кредитор Методические указания по изучению темы В структуре государственных финансов стран с рыночной экономикой важное место занимает государственный кредит. Дайте определение этого понятия, раскройте его функции и особенности. Для этого необходимо раскрыть двойственную природу данной категории: с одной стороны, как элемента общегосударственных финансов, а с другой – как кредитного инструмента. Последствия использования на практике государственного кредита могут оказывать двойственное влияние на финансово-экономическую ситуацию в стране, вследствие чего важное значение приобретает политика управления данным процессом. Назовите цель управления государственным кредитом, органы, осуществляющие данный процесс и раскройте его основные направления. Несмотря на то, что большинство стран, включая Россию, чаще всего в отношениях государственного кредита выступают в качестве заёмщика, важное место в этой сфере занимает их деятельность в роли гаранта и кредитора. Приведите конкретные примеры отношений, в которых Россия выступает в качестве гаранта. Назовите цели, которые 20

преследует Россия, предоставляя кредиты и цифровые показатели, характеризующие данную деятельность. Библиографический список: 3, 7, 13, 15, 18, 19. Тема 2.22. Коммерческие банки 2.22.1. Становление и развитие коммерческих банков в РФ 2.22.2. Виды коммерческих банков и основы их деятельности 2.22.3. Роль, функции и операции коммерческих банков Методические указания по изучению темы Коммерческие банки, их количество и масштаб деятельности во многом отражают уровень развития экономики страны. Коммерческие банки – учреждения, аккумулирующие денежные средства и накопления и осуществляющие кредитно-расчётные и другие операции. В своём развитии банки прошли несколько этапов. Каждый этап развития банков необходимо рассмотреть подробно, ответив на следующие вопросы: когда и где они начали зарождаться, какие операции совершали, и какие изменения они претерпевали в процессе своего развития. Выясните, что способствовало переходу банков из стадии становления в стадию их развития. Как меняется роль банков с ростом платёжного оборота? Рассмотрите современные проблемы, решаемые отечественными банками. Имея общую цель деятельности, коммерческие банки отличаются друг от друга по форме их образования, характеру проводимых операций, региону деятельности, наличию филиальной сети и другим параметрам. Рассмотрите, какие именно разновидности банков выделяют по каждому классификационному признаку, какие из них наиболее распространены в России, а также приведите конкретные примеры коммерческих банков, входящих в каждую группу. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Расскажите о роли коммерческих банков в экономике более подробно. На рынке финансовых услуг коммерческие банки выступают посредниками в денежно-кредитных отношениях между хозяйствующими субъектами, государственными органами управления и отдельными гражданами, выполняя при этом определённые функции. Перечислите основные функции коммерческих банков и раскройте их сущность. Проявление банковских функций на практике осуществляется посредством проведения операций коммерческих банков. В российской 21

банковской практике, несмотря на большое количество разнообразных операций, все их можно объединить в четыре основные группы. Назовите их. Какая взаимосвязь между ними существует, и что конкретно относится к той или иной группе? Размещение ресурсов банка осуществляется посредством проведения активных операций. Назовите основные виды активных операций, раскройте их сущность. Объясните цель проведения активных операций банков. Библиографический список: 1, 2, 3, 5, 6, 7, 8, 13, 14, 16, 18, 19. Тема 2.23. Пассивные операции банков 2.23.1. Сущность пассивных операций 2.23.2. Виды пассивных операций коммерческих банков 2.23.3. Особенности осуществления пассивных операций коммерческими банками в России Методические указания по изучению темы Осуществление банками пассивных операций начинается с момента их создания при формировании уставного капитала. Выясните различия в понятиях «пассивы банка» и «пассивные операции банка». Рассмотрите особенности пассивных операций центральных банков и их структуру. Характеризуя виды пассивных операций коммерческих банков, следует обратить внимание на следующие моменты: – классификация и структура ресурсов банка; – что относят к собственному капиталу банка; – состав привлечённых ресурсов банка; – сущность понятия «вклад (депозит)» и их виды; – что такое депозитный сертификат; – недепозитные источники привлечения ресурсов банка. Развитие банковского дела в современной России позволяет выделить три этапа, каждый из которых характеризуется особенностями в осуществлении ими пассивных операций. Выделите хронологические границы этих этапов и раскройте сущность каждого из них. Библиографический список: 1, 2, 5, 6, 7, 8, 13, 14, 16, 18, 19. Тема 2.24. Кредитование организаций 2.24.1. Основные этапы системы кредитования 2.24.2. Принципы и объекты кредитования 2.24.3. Методы кредитования и ссудные счета 22

Методические указания по изучению темы Наибольшую долю в структуре статей банковских активов занимают кредитные операции, с другой стороны – кредитные ресурсы занимают значительную долю в составе финансовых источников многих хозяйствующих субъектов. Кредитование – многофакторный процесс, он состоит из нескольких этапов. Назовите их. Каждый из этапов необходимо рассмотреть более подробно, останавливаясь, в частности, на таких моментах, как: – документы, подаваемые в банк вместе с ходатайством о кредите; – методика расчёта показателей, определяющих финансовое положение и кредитоспособность заёмщика; – значение и структура кредитного договора; – виды контроля, применяемого банком на разных стадиях процесса кредитования. Принципы кредитования – это правила, которые соблюдаются кредитором и заёмщиком при выдаче, использовании и погашении ссуд. Перечислите их и раскройте содержание каждого. Объекты кредитования – это цели, на которые выдаётся кредит. Назовите их, при этом следует отметить, на какие цели кредит не выдаётся. Какая связь существует между объектами и сроками предоставления кредитов? Процесс выдачи кредита различается в зависимости от метода кредитования и формы ссудного счёта, между которыми существует взаимосвязь. Необходимо отметить, какая форма ссудного счёта какому методу кредитования соответствует, а также раскрыть сущность различных видов счетов. Библиографический список: 1, 2, 4, 5, 7, 9, 13, 14, 16, 18, 19. Тема 2.25. Сберегательное дело 2.25.1. Основы организации сберегательного дела 2.25.2. История развития сберегательного дела в России 2.25.3. Сбербанк РФ, его функции и операции 2.25.4. Вклады населения, их виды и характеристика Методические указания по изучению темы Самый крупный и надёжный банк современной России – Сберегательный банк РФ. Изучение организации сберегательного дела включает краткую историю появления и развития сберегательных учреждений, их роль и функции в кредитно-денежной системе в зависимости от конкретного исторического этапа. Отдельно необходимо остановиться на характе23

ристике категории «сбережения населения», раскрыть их сущность, характер и привести конкретные примеры факторов их образования. История развития сберегательного дела в России берёт своё начало в 1841 году. Расскажите, где и для чего были созданы первые сберегательные учреждения, каков был режим и условия их деятельности. Как происходило развитие сберегательного дела в России? Отразите основные даты и нововведения данного процесса, используя для этого конкретные показатели. Характеризуя Сбербанк РФ, необходимо выяснить: – цель его создания; – форму и особенности его организации; – основные цифровые параметры, отражающие его размеры и масштабы деятельности. Здесь же следует назвать и рассмотреть основные функции и виды выполняемых им активных и пассивных операций. Отдельно следует остановиться на современных проблемах, решением которых занимается Сбербанк РФ. В Сбербанке РФ используются более 15 различных видов вкладов населения. Необходимо перечислить их и охарактеризовать основные (5–7) по следующей схеме: – название; – условия открытия счёта (размер, срок); – процентная ставка; – порядок закрытия счёта; – особые условия. Здесь же следует отметить общий объём вкладов населения в учреждения Сбербанка РФ и его долю по России в общем объёме операций банков со сбережениями граждан. Библиографический список: 4, 5, 7, 8, 13, 14, 16, 18. Тема 2.26. Финансовые услуги коммерческих банков 2.26.1. Сущность и основные типы лизинга 2.26.2. Основы факторинговых операций 2.26.3. Сущность и организация форфейтинга 2.26.4. Трастовые операции Методические указания по изучению темы Одной из особенностей деятельности банков в современных условиях является значительное расширение спектра осуществляемых ими кредитных сделок (лизинг, форфейтинг и другие). 24

Из всех видов кредитных сделок, наибольшее распространение в России получил лизинг. Дайте его определение, какими правовыми актами он регулируется. Назовите, какие преимущества имеет лизинг перед кредитом. Разберитесь, в чём отличие лизинга от аренды. В зависимости от различных критериев выделяют виды, типы, формы и разновидности лизинга, назовите их. Объясните, что такое сублизинг. С целью ускорения и расчётных отношений между хозяйствующими субъектами банки предлагают для них факторинговые услуги. Дайте определение факторинга, раскройте его сущность и механизм осуществления. Где и когда впервые стал применяться данный вид операций? Разберитесь, в чём проявляется специфика факторинговых операций в России. Объясните, в силу каких причин факторинг не получает широкого распространения. Назовите и охарактеризуйте виды факторинга. Дайте определение понятия «форфейтинг». Выясните, где и когда он возник. Разберитесь, в чём специфика данной операции и её отличие от факторинга. Какие документы используются при форфейтинговых операциях. Объясните, в чём проявляются преимущества и недостатки данной операции для участвующих в ней сторон. Перечислите, какие реквизиты содержит договор форфейтинга. Рассмотрите отличие открытого и закрытого форфейтинга. Изучение трастовых операций необходимо начать с выявления их сущности. Выясните, где и когда они возникли. Разберитесь, какие две роли может выполнять банк в ходе осуществления трастовых операций. Перечислите субъектов, участвующих в них. Что является правовой базой, регулирующей данные операции в России? Рассмотрите, какие виды трастовых операций существуют и в чём проявляется их специфика. Библиографический список: 1, 2, 4, 6, 7, 10, 13, 14, 16, 18, 19. Тема 2.27. Государственное регулирование банковской деятельности 2.27.1. Назначение и правовые основы банковского регулирования 2.27.2. Основы кредитного регулирования 2.27.3. Экономические нормативы и их характеристика Методические указания по изучению темы Деятельность кредитных организаций регулируется совокупностью юридических норм. Рассмотрите, что составляет правовую основу 25

системы банковского регулирования в России, как она формировалась. В чём заключается объективная необходимость банковского регулирования? Разберитесь, в чём проявляется разница между банковским и кредитным регулированием. Совокупность мероприятий государственной политики, направленной на регулирование объёмов предоставляемых кредитов, уровня процентных ставок и других показателей, составляет кредитное регулирование. Расскажите о цели кредитного регулирования, назовите способы и инструменты кредитного регулирования Центрального банка России. Объясните механизм действия каждого из этих инструментов и их влияния на экономику страны. Перечень ряда основных инструментов кредитного регулирования установлен Инструкцией ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 года № 110-И. Назовите эти нормативы, раскройте их экономический смысл, объясните методику расчёта и назовите минимальные (максимальные) ограничения. Каковы установлены меры воздействия за их нарушения.

Библиографический список: 1, 2, 3, 5, 6, 7, 8, 11, 13, 16, 17, 18, 19. Тема 2.28. Коммерческие банки на рынке ценных бумаг 2.28.1. Эмиссионная деятельность коммерческих банков 2.28.2. Инвестиционная деятельность коммерческих банков 2.28.3. Посредническая деятельность коммерческих банков Методические указания по изучению темы Выясните, в чём сущность и назначение эмиссионной деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Перечислите, какие виды ценных бумаг могут выпускать российские коммерческие банки. Рассмотрите процедуру эмиссии ценных бумаг и охарактеризуйте её этапы. Назовите, какие существуют условия и ограничения для выпуска коммерческими банками отдельных видов ценных бумаг. Дайте определение категории «инвестиции», назовите виды и раскройте сущность финансовых инвестиций. Инвестиционная деятельность коммерческих банков относится к активным операциям. Какую цель преследуют коммерческие банки, инвестируя денежные средства в ценные бумаги. Инвестиционная деятельность состоит из пяти этапов, назовите их и охарактеризуйте. Разберитесь, что такое «портфель

26

ценных бумаг», какие виды портфелей выделяют. Рассмотрите сущность диверсификации и хеджирования. Наряду с выпуском и покупкой ценных бумаг коммерческие банки осуществляют широкий спектр услуг с ценными бумагами для своих клиентов, выступая в роли посредника. Перечислите виды посреднических услуг коммерческих банков. Объясните сущность понятия «андеррайтинг». В чём проявляется сущность брокерской, дилерской и депозитарной деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Назовите, разновидности депозитарной деятельности и раскройте их специфику. Библиографический список: 1, 2, 3, 4, 5, 7, 8, 13, 14, 16, 18. Тема 2.29. Анализ банковской деятельности 2.29.1. Анализ баланса банка 2.29.2. Оценка ликвидности коммерческих банков 2.29.3. Анализ финансовых результатов банков 2.29.4. Банковский аудит Методические указания по изучению темы Бухгалтерский баланс коммерческого банка является его основным отчётным документом, имеющим существенную специфику в отличии от остальных организаций как по структуре, так и по периодичности его составления. Перечислите статьи активной и пассивной частей банковского баланса. Разберитесь, как определяется чистый собственный капитал банка, как рассчитывается достаточность собственного капитала. Ликвидность является одной из основных характеристик финансового состояния организации. Для коммерческого банка в силу специфики его деятельности наличие ликвидности становится обязательным условием его функционирования. Дайте определение ликвидности. Объясните, по каким коэффициентам определяется банковская ликвидность, как они рассчитываются, что показывают и каковы их нормативные ограничения. Формирование финансового результата в коммерческих банках имеет свою специфику, вытекающую из особенностей их деятельности. Рассмотрите основные группы и структуру доходов и расходов коммерческих банков. Проанализируйте процессы формирования финансового результата и его последующего распределения. Коммерческие банки входят в перечень организаций, подлежащих обязательной ежегодной аудиторской проверке. Рассмотрите порядок 27

проведения аудиторской проверки в коммерческих банках, требования, предъявляемые к ней. Каковы возможные результаты аудита коммерческих банков и их последствия. Раскройте особенности проведения аудиторской проверки Центрального банка РФ. Библиографический список: 1, 2, 5, 7, 8, 11, 13, 18. Тема 2.30. Основы управления банковской деятельностью 2.30.1. Органы управления в коммерческих банках и их функции 2.30.2. Управление деятельностью коммерческого банка 2.30.3. Управление банковскими рисками 2.30.4. Управление банковским персоналом 2.30.5. Банковский менеджмент и маркетинг Методические указания по изучению темы Подавляющее большинство российских коммерческих банков создаётся в форме акционерных обществ. В связи с этим все они имеют аналогичные органы управления, характерные для данной организационно-правовой формы. Назовите эти органы и перечислите их функции в сфере управления. Управление финансовой деятельностью коммерческих банков включает в себя две основные составные части: управление ликвидностью и управление доходностью. Мировая банковская практика выработала четыре основных теории управления ликвидностью банков. Назовите их и раскройте сущность каждой. Разберитесь, когда и какие из данных теорий применялись в России. Доходность коммерческого банка является главной целью его деятельности, поэтому любые управленческие решения прямо либо косвенно необходимо рассматривать с учётом их финансовых последствий. Управление доходностью в банке обеспечивается в процессе соблюдения определённых требований, назовите их и раскройте содержание каждого. Риску подвержены практически все виды банковских операций. Что следует понимать под банковскими рисками? По сферам возникновения они подразделяются на внутренние и внешние. Каковы особенности их проявления? Существуют и другие классификаторы банковских рисков. Назовите их и раскройте содержание. В последнее время банки всё острее чувствуют необходимость управления рисками. Раскройте сущность понятия «управление риском». Управление рисками осуществляется в несколько этапов. Назовите их. 28

Одним из способов регулирования рисков в банковской деятельности является создание резервов. Разберите сущность основных видов резервов коммерческого банка по следующей схеме: – нормативный документ, регулирующий создание резерва; – цель создания резерва; – механизм образования и использования резерва. Управление персоналом в коммерческих банках является многофакторным процессом, назовите его основные составные элементы. Перечислите, какие требования предъявляются к работникам банка, какие существуют направления мотивации их труда. Объясните, какими правовыми и внутрибанковскими документами регулируются отношения между банковским персоналом и самим банком. Эффективность деятельности кредитных организаций во многом определяется состоянием банковского менеджмента. Раскройте сущность понятия «банковский менеджмент». Какова цель банковского менеджмента? Кредитная организация посредством банковского менеджмента решает ряд задач. Назовите их. Основные требования к менеджменту выражаются в принципах управления. Перечислите основные принципы банковского менеджмента. Наряду со стратегической ориентацией банка, определяющей успех его деятельности, можно также выделить и маркетинговую активность. Что понимают под банковским маркетингом? Основные мотивы банковского маркетинга включают удовлетворение потребностей клиентов путём дифференциации услуг при заинтересованности работников в результатах своего труда для достижения рентабельности банка. Исходя из этого, сформулируйте направления современного банковского маркетинга. Библиографический список: 1, 2, 5, 6, 7, 8, 13, 14, 16, 18. Тема 2.31. Заключительная лекция 2.31.1. Обзор новых правовых документов, принятых в период изучения дисциплины 2.31.2. Изменения, произошедшие в вопросах дисциплины, связанные с изменением законодательства Методические указания по изучению лекции Поскольку денежно-кредитная сфера на протяжении всех последних лет в России является динамично развивающейся, то постоянно по ходу изучения дисциплины вносится множество изменений и дополнений в действующее законодательство, регулирующее данную 29

сферу. Помимо этого продолжают приниматься новые правовые акты, имеющие непосредственное отношение к функционированию денежно-кредитного рынка в России. Принятие данных документов нередко вносит серьёзные изменения как в теорию, так и практику кредитноденежных отношений. Всё это требует пристального внимания к данным дополнениям и поправкам и оперативной корректировки ранее пройденного материала. Именно для ознакомления студентов со всеми нововведениями и предназначено данное занятие. В ходе его они знакомятся с вновь принятыми правовыми актами в денежнокредитной сфере, а также документами, утратившими силу. Все показатели, изучаемые и изменившиеся в течение года, даются на последнюю отчётную дату. Библиографический список: материалы периодической печати и прочих СМИ. Занятие 2.32. Научная конференция «Основные направления денежно-кредитной политики в России» Методические указания для подготовки к научной конференции В рамках ежегодной «Недели студенческой науки», которая ориентировочно проходит в середине апреля месяца на потоке студентов третьего курса ЭМФ, специальности «Финансы и кредит» по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки» проводится научная студенческая конференция под общим названием «Основные направления денежнокредитной политики в России». В начале второго семестра (февраль) желающие студенты самостоятельно выбирают тему (направление) научного доклада и после её согласования с преподавателем начинают работу над ним. Для участия в конференции могут быть заявлены любые темы, имеющие непосредственное отношение к вопросам, изучаемым в рамках курса. Они не должны повторять уже изученный в рамках дисциплины материал, а служить дополнением к нему. Это могут быть: либо более углубленное исследование уже рассмотренных вопросов или изучение исторического экскурса по той или иной проблеме, а также рассмотрение состояния по тому или иному вопросу положения на примере других (передовых) стран. В любом случае научный доклад должен отвечать следующим требованиям: – он должен быть актуален, то есть, интересен и востребован в современных условиях;

30

– он должен быть понятен всей аудитории, то есть не содержать узкоспециализированных терминов, и изложен в популярной форме; – он должен быть проблемным, то есть содержать материал, не имеющий на данный момент однозначного решения и требующий дальнейшего изучения; – он должен содержать ярко выраженную авторскую позицию по рассматриваемому вопросу, так или иначе отличную от традиционных мнений; – продолжительность доклада должна составлять 5–7 минут. Для наглядности, где это возможно, необходимо использовать результаты проведённых лично автором расчётов, подтверждающих и раскрывающих его собственную позицию. В тех случаях, когда работа над докладом требует большого количества времени (для сбора данных в различных местах, выполнения промежуточных расчётов), одну тему могут брать двое и более студентов и выполнять работу коллективно. При возникновении вопросов, связанных с подготовкой к докладу, студенты обращаются за консультацией к преподавателю. Конференция проводится в течение одной учебной пары (80 минут), наиболее оптимально за это время заслушать 8–10 докладов. По окончании доклада все слушатели могут задать докладчику вопросы, по теме сделанного сообщения. По окончании конференции подводятся её итоги, путём общего тайного голосования. Авторы лучших докладов награждаются грамотами, а при условии, если работы, занявшие призовые места, отвечают всем вышеизложенным требованиям, они рекомендуются для публикации во внутриуниверситетских научных изданиях. Список примерных тем для подготовки научных докладов 1. Динамика и перспективы укрепления рубля на мировом валютном рынке. 2. Роль коммерческих банков в развитии расчётов с применением пластиковых карточек. 3. Участие коммерческих банков в операциях с драгоценными металлами и камнями. 4. Характеристика взаимоотношений коммерческого банка с конкретной организацией по внедрению и использованию электронных денег. 5. Рекламная деятельность коммерческих банков и её результативность. 31

6. Информационная доступность коммерческих банков и банковская тайна. 7. Конкуренция в банковской сфере: формы её осуществления и последствия. 8. Основные направления деятельности межбанковских объединений и их эффективность. 9. Семибанкирщина: мифы и реальность. 10. Российские коммерческие банки в международных банковских рейтингах. 11. Спонсорская и благотворительная деятельность российских коммерческих банков. Занятие 2.33. Деловая игра «Лучшая заявка на получение кредита» Методические указания для подготовки к деловой игре Деловая игра «Лучшая заявка на получение кредита» проводится во время группового занятия. Данная игра проводится с целью выявления у студентов не только теоретических знаний, но и практических навыков на предмет их ориентирования в наиболее общих вопросах, связанных с взаимоотношениями между коммерческими банками и организациями по поводу кредитования последних. Для подготовки к занятию следует повторить первый вопрос темы 2.23., в котором раскрываются критерии определения кредитоспособности заёмщика. На основании этого, а также прочей совокупности знаний полученных в рамках изучения данного курса, каждому студенту предстоит индивидуально при подготовке к занятию составить: – Укрупнённый баланс организации кредитора по установленной форме; – Кредитную заявку по установленной форме. На занятии каждому студенту будет предложено в течение 1–2 минут представить предприятие, характер и размеры его деятельности, зачитать кредитную заявку, кратко изложить направления использования ссуды и обосновать возвратность кредита. После этого заявка вместе с балансом сдаётся преподавателю. После этого в течение 10– 15 минут преподаватель на основе сданных материалов, а студенты на основании услышанного подводят итоги – определяют 3 организации, которым кредит следует предоставить в первую очередь, с учётом установленных критериев кредитоспособности. Составленные рейтинги сдаются преподавателю. 32

По итогам занятия каждый студент получает оценку за подготовленную заявку, оценённую в зависимости от наличия реальной потребности организации в кредите, способности получить его в требуемом размере, а также возможности погасить в указанный срок. Кроме того, дополнительно могут быть оценены те студенты, которые дадут наиболее реальный перечень кредитоспособных организаций. Библиографический список: тот же, что и к теме 2.23. Занятие 2.34. Викторина показателей

на знание курса

количественных

Методические указания для подготовки к викторине Викторина проводится на последнем общекурсовом занятии и включает в себя определение студентами содержания количественных показателей, изучаемых на протяжении всей дисциплины. Им могут быть предложены цифровые значения, выражающие: – стоимостные показатели, измеряющиеся в рублях, МРОТах или иностранных валютах; – абсолютные натуральные показатели, измеряющиеся в днях, штуках, разах и прочее; – относительные показатели (проценты, коэффициенты); – хронологические показатели (даты, года, периоды лет); – порядковые показатели, например, «395-1 – номер Федерального закона «О банках и банковской деятельности в РСФСР»; – числовые соотношения между различными показателями, например, «3,5:1 – соотношение между бумажным и серебряным рублями, установленными после денежной реформы в 1843 году» и прочее. Библиографический список: конспекты лекций. Занятие 2.35. Тестирование знаний

на

определение

остаточных

Методические указания для подготовки к тестам В процессе изучения дисциплины для определения уровня остаточных знаний у студентов периодически проводится промежуточное тестирование. Тесты пишутся дважды в первом и дважды во втором семестрах. Вопросы первого теста охватывают материал, изучаемый в темах 2–6, второго – с 7 по 16 темы, третьего 17–22, четвёртого 23–30. Каждый тест всегда состоит из 10 вопросов, по которым приводится от 3 до 5 вариантов ответа. Во всех вариантах всех тестов всегда име33

ется только один правильный и полный ответ, который и необходимо отметить. Для написания любого теста даётся 15 минут в конце семинарского занятия, последнего по счёту, из числа вошедших в данное тестирование. Система оценки за тест: за 9, 10 правильных ответов – 5 (отлично); за 7, 8 правильных ответов – 4 (хорошо); за 5, 6 правильных ответов – 3 (удовлетворительно); за 4 и менее правильных ответа – 2 (неудовлетворительно). В случае получения неудовлетворительной оценки, а также пропуска занятия, на котором писался тест, студент должен переписать тест(ы) на экзамене, при этом оценка, полученная за тест, учитывается при определении экзаменационной оценки. Если занятие, на котором писался тест, было пропущено по уважительной причине, то студен по согласованию с преподавателем, может переписать его один раз заранее (до экзамена). В конце учебного года, на заключительном занятии студентам предлагается написать комплексный тест по всем вопросам, изучаемым в рамках дисциплины, по тем же параметрам, что и промежуточные тесты. Библиографический список: тот же, что и для подготовки к семинарским занятиям, по которым пишется тест, а также конспекты лекций.

34

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 1. Банковское дело : учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой, проф. Л. П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М. : Финансы и статистика, 2003. – 592 с. : ил. 2. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – М. : Экономистъ, 2003. – 751 с. 3. Галицкая, С. В. Деньги. Кредит. Финансы / С. В. Галицкая. – М. : Экзамен, 2002. – 224 с. 4. Гражданский кодекс РФ. Части первая и вторая. – М. : Издательство «Новая волна», 1996. 5. Деньги. Кредит. Банки : учебник для вузов / Е. Ф. Жуков, Л. М. Максимова, А. В. Печникова и др. ; под ред. академ. Е. Ф. Жукова. – 2-е изд. перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 600 с. 6. Деньги. Кредит. Банки : учебник для вузов / под ред. О. И. Лаврушина. – 2-е изд. перер. – М. : Финансы и статистика, 2004. 7. Журналы: «Деньги и кредит», «Финансы и кредит». 8. Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. № 395-1. 9. Закон РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.98 г. № 102. 10. Закон РФ «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.98 г. № 164. 11. Закон РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10.07.02 г. № 86. 12. Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.03 г. № 173. 13. Законодательные, нормативные и инструктивные материалы по вопросам денежного обращения и кредитования. 14. Маркова, О. М. Коммерческие банки и их операции : учебное пособие / О. М. Маркова, Л. С. Сахарова, В. Н Сидоров. – М. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 288 с. 15. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения : учебник / под ред. Л. Н. Красавиной – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Финансы и статистика, 2001. – 608 с. : ил. 16. Общая теория денег и кредита : учебник для вузов / под ред. академ. РАЕН Е. Ф. Жукова. – Изд. 3-е, перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 423 с. 17. Усов, В. В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция : учеб. пособие для вузов / В. В. Усов. – М. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. – 544 с. 35

18. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / колл. авторов; под общ. ред. А. Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 1168 с. : ил. 19. Финансы. Денежное обращение. Кредит : учебник для вузов / под ред. проф. Г. Б. Поляка. – Изд. 2-е. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 512 с.

36

Оглавление Цель и задачи курса...............................................................…......... Раздел 1. Денежное обращение.................................................…...... Занятие 1.1. Вводное занятие......................................................…...... Тема 1.2. Сущность денег............................................................…..... Тема 1.3. Назначение и использование денег............................…....... Тема 1.4. Денежный оборот.........................................................…..... Тема 1.5. Денежная система........................................................…..... Тема 1.6. Эмиссионная система...................................................…..... Тема 1.7. Налично-денежное обращение....................................…...... Тема 1.8. Инфляция.....................................................................…..... Тема 1.9. Денежные реформы.....................................................…..... Тема 1.10. Организация безналичных расчётов.........................…...... Тема 1.11. Формы безналичных расчётов..................................…...... Тема 1.12. Основы вексельного обращения.............................…........ Тема 1.13. Чековый оборот......................................................…......... Тема 1.14. Основы валютных отношений................................…......... Тема 1.15. Валютная система...................................................…......... Тема 1.16. Балансы международных расчётов.........................…........ Раздел 2. Кредит и банки......................................................…......... Тема 2.17. Основы кредитных отношений................................…........ Тема 2.18. Формы и виды кредита..............................................…...... Тема 2.19. Кредитная система....................................................…...... Тема 2.20. Центральный банк.....................................................…...... Тема 2.21. Государственный кредит...........................................…...... Тема 2.22. Коммерческие банки..................................................…..... Тема 2.23. Пассивные операции банков......................................…..... Тема 2.24. Кредитование организаций........................................…..... Тема 2.25. Сберегательное дело................................................…....... Тема 2.26. Финансовые услуги коммерческих банков..............…....... Тема 2.27. Госрегулирование банковской деятельности.........…......... Тема 2.28. Коммерческие банки на рынке ценных бумаг.......…......... Тема 2.29. Анализ банковской деятельности........................…........... Тема 2.30. Основы управления банковской деятельностью..…........... Тема 2.31. Заключительная лекция.....................................….............. Занятие 2.32. Научная конференция «Основные направления денежно-кредитной политики России»..................….... Занятие 2.33. Деловая игра «Лучшая заявка на получение кредита»… Занятие 2.34. Викторина на знание количественных показателей курса Занятие 2.35. Тестирование на определение остаточных знаний….... Библиографический список.....................................................……...

3 4 4 4 5 6 7 8 9 10 11 11 12 13 14 15 15 16 17 17 18 19 19 20 21 22 22 23 24 25 26 27 28 29 30 32 33 33 35 37

Учебное издание ШИТОВ Владимир Николаевич ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ Методические указания для подготовки к семинарским занятиям для студентов экономико-математического факультета, специальностей 060400 – «Финансы и кредит» и 060500 – «Бухгалтерский учёт, анализ и аудит» Корректор Д. В. Царёва

Подписано в печать 30. 12. 2004. Формат 60х84/16. Печать трафаретная. Усл. печ. л. 2.50. Уч.-изд. л. 2.33 Тираж 150 экз. Заказ _______________________________________ Ульяновский государственный технический университет 432027, г. Ульяновск, Сев. Венец, 32. Типография УлГТУ, 432027, г. Ульяновск, Сев. Венец, 32.

38