МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ КРАСНОЯРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ КАФЕДРА МЕЖДУНАРОДНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ
Программа составлена в соответствии с государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования по специальности 060600 «Мировая экономика»
Одобрено решением кафедры международных экономических отношений Заведующий кафедрой МЭО А.В. Григорьев___________ «___»___________2003 г. ББК 65.582.6я73 Автор-составитель: Е.В. Вальтер
Международное банковское дело: Рабочая программа дисциплины. Красноярск: РИО КрасГУ, 2003. –12 с. (Экспресс-издание)
МЕЖДУНАРОДНОЕ БАНКОВСКОЕ ДЕЛО Рабочая программа дисциплины для специальности 060600 «Мировая экономика» дневной формы обучения
Представлено содержание курса «Международное банковское дело». Приводится список контрольных вопросов к экзамену и темы курсовых работ по специальности, рекомендованы учебники, учебные пособия и другие источники из списка основной и дополнительной литературы. Предназначено для студентов экономического факультета специальности «Мировая экономика» дневной формы обучения в качестве дисциплины специализации.
© КрасГУ, 2003
Красноярск 2003 2
I. ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЙ РАЗДЕЛ II. СОДЕРЖАНИЕ КУРСА Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним из которых является закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов и прежде всего банков, которые создают основу для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и секторами экономики. Банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют бюджет необходимыми денежными средствами. Сегодня коммерческие банки способны предоставить клиентам широкий спектр банковских продуктов и операций. Такая обширная деятельность банков требует системного подхода к изучению банковского дела. Цели и задачи курса Учебный курс «Международное банковское дело» предназначен для студентов 4 курса экономического факультета по специальности «Мировая экономика» специализации «Международные валютно-финансовые и кредитные отношения». Целью курса является создание основы теоретических знаний и практических навыков по международной банковской деятельности. Данный курс освещает основные аспекты функционирования банковских систем различных стран. Показываются основные направления развития международной банковской дела. Особое внимание уделяется основным операциям банков, документарному бизнесу, анализу и оценке деятельности банков. Место курса в системе образования Курс «Международное банковское дело» относится к числу специальных экономических дисциплин. Курс освещает основные аспекты работы банковских специалистов. На базе данных курса возможно дальнейшее расширение теоретического и практического багажа знаний специалистов в области международного банковского дела. Дисциплина тесно взаимосвязана с курсами «Международный рынок ценных бумаг», «Международные валютно-кредитные отношения», «Управление финансовыми рисками».
-
Тематический план №
Название раздела
1 Банковская система 1.1 Организация банковской деятельности в РФ 1.2 Правовые основы функционирования Банка России 1.3 Банковские системы зарубежных стран 2 Коммерческий банк 2.1 Организационная структура КБ 2.2 Операции и услуги КБ 2.3 Организация безналичных расчетов и документарные операции КБ 2.4 Оценка деятельности банка на основе финансовой отчетности 2.5 Анализ и контроль банковских рисков 3 Международная банковская среда 3.1 Особенности функционирования транснациональных банков 3.2 Регистрация и порядок работы банков в оффшорных территориях 3.3 Банковская деятельность международных финансовых организаций 3.4 Базельские соглашения ИТОГО часов Контроль самостоятельной работы Итоговый контроль
Требования к уровню освоения содержания курса После изучения дисциплины студенты должны: обладать целостной системой знаний о банковской деятельности и банке как финансовом институте; владеть понятийно-терминологическим аппаратом, характеризующим сущность и содержание банковских операций; обладать практическими навыками для работы в банковской сфере современной российской экономики; изучить основные направления развития международного банковского дела с учетом возможных банковских инноваций. 3
4
Число часов Лекции Семинары 8 4 2 1 2
1
4 18 2 4 4
2 9 1 2 2
4
2
4 10 2
2 5 1
2
1
4
2
2 1 36 18 Курсовая работа по специальности Экзамен
Содержание разделов Раздел 1. Банковская система Тема 1.1. Организация банковской деятельности в РФ Основные принципы построения банковской системы РФ. Законодательные основы деятельности банков, небанковских кредитных организаций и банковских объединений на территории РФ. Участие иностранного капитала в банковской системе России. Филиалы и представительства. Деятельность российских банков за рубежом. Развитие банковской системы России. Тема 1.2. Правовые основы функционирования Банка России Функции и полномочия Центрального банка РФ. Национальный банковский совет. Внутренняя и международная деятельность центрального банка. Организация наличного денежного обращения. Основные направления денежнокредитной политики Банка России. Банковское регулирование и банковский надзор. Организационная структура Банка России. Тема 1.3. Банковские системы зарубежных стран Структура банковской системы. Особенности банковских систем промышленно-развитых и развивающихся стран. История возникновения институтов Центрального банка в различных странах. Деятельность национального банка и его роль в функционировании коммерческих банков за рубежом. Наиболее распространенные операции коммерческих банков в рассматриваемых странах. РАЗДЕЛ 2. Коммерческий банк Тема 2.1. Организационная структура коммерческого банка Управления и отделы банка. Службы банка. Международный департамент (валютное, внешнеэкономическое управление) в российском офисе коммерческого банка. Внутренний контроль и аудит коммерческого банка. Организационная структура филиальной сети банка. Особенности внутренней структуры зарубежных банков. Тема 2.2. Операции и услуги коммерческого банка Функции и операции коммерческих банков. Активные и пассивные операции банков. Кассовые операции банков. Кредитные операции банков. Операции банков с ценными бумагами. Трастовые, лизинговые и факторинговые операции. Розничный бизнес банка. Операции с драгоценными металлами и монетами, содержащими драгметаллы.
5
Тема 2.3. Организация безналичных расчетов и документарные операции коммерческого банка Расчётные операции банков. Система безналичных расчетов в РФ. Системы «Банк-Клиент», Internet-banking. Международные корреспондентские банковские отношения. Организация межбанковских расчётов. Аккредитивная и инкассовая формы расчета. Тема 2.4. Оценка деятельности банка на основе финансовой отчетности Теории управления ликвидностью банка. Проблемы управления собственными средствами банка. Проблемы формирования счета прибылей и убытков коммерческих банков. Факторы, влияющие на динамику доходов и расходов банка. Тема 2.5. Анализ и контроль банковских рисков Причины возникновения и принципы выявления и управления банковскими рисками. Банковский менеджмент. Банковский маркетинг. Принципы определения спектра услуг, представляемых коммерческим банком. РАЗДЕЛ 3.Международная банковская среда Тема 3.1. Особенности функционирования транснациональных банков Организационная структура ТНБ в условиях глобализации. Основные виды деятельности. Оценка и стратегия политического риска в деятельности ТНБ. Основные направления конкурентной стратегии ТНБ. Тема 3.2. Регистрация и порядок работы банков в оффшорных территориях Цели создания, возможности и преимущества оффшорных банков. Процедура и стоимость регистрации оффшорного банка. Оффшорные банковские центры. Банковский паспорт. Тема 3.3. Банковская деятельность международных финансовых организаций Кредитные операции МВФ и роль кредитов МВФ в межгосударственном регулировании, стабилизационные программы фонда в различных странах. Группа Всемирного банка. Международный банк реконструкции и развития. Формирование ресурсов банка. Его кредитная политика и активные операции. Международная ассоциация развития. Международная финансовая корпорация. Многостороннее инвестиционно-гарантийное агентство. Региональные международные банки развития. Банк международных расчетов. Причины создания, структура управления, функции. Участие России в деятельности международных и региональных валютно-кредитных и финансовых организаций.
6
Тема 3.4. Базельские соглашения Основополагающие цели и роль внутреннего контроля. Основные элементы процесса внутреннего контроля. Управленческий контроль и культура контроля. Определение стратегических задач и круга корпоративных ценностей кредитного учреждения. Цели, функции и принципы внутреннего аудита. Внешний аудит банка. III. ТЕМАТИКА КУРСОВЫХ РАБОТ ПО СПЕЦИАЛЬНОСТИ Предлагаемые темы предназначены для написания курсовой работы по специальности. 1. Особенности банковской системы РФ. 2. Реформа российской банковской системы. 3. Центральный банк РФ как орган банковского регулирования и надзора. 4. Денежно-кредитная политика Банка России. 5. Особенности банковских систем зарубежных стран. 6. Операции и сделки коммерческого банка. 7. Развитие системы безналичных расчетов в РФ. 8. Особенности проведения международных документарных операций в России 9. Оценка деятельности коммерческого банка. 10. Стратегии управления активами и пассивами банка. 11. Анализ доходов и расходов коммерческого банка 12. Методы регулирования банковских рисков. 13. Стратегии банковского маркетинга. 14. ТНБ в условиях глобализации. 15. Перспективы использования офшорных банковских центров. 16. Роль кредитов МВФ в межгосударственном регулировании. 17. Кредитная деятельность группы Всемирного банка 18. Взаимодействие России с международными финансовыми организациями. 19. Международные принципы внутреннего контроля в банке. 20. Особенности внутреннего и внешнего аудита в кредитной организации. IV. ФОРМЫ КОНТРОЛЯ Итоговой формой контроля является экзамен. 1. 2. 3. 4. 5.
6. Обеспечение стабильности банковской системы РФ. 7. Ликвидация кредитных организаций. Условия перехода под управление АРКО (расшифровать). 8. Функции Банка России. 9. Органы управления ЦБ РФ. 10. Инструменты и методы денежно - кредитной политики Банка России. 11. Банковские системы зарубежных стран. 12. Деятельность Центрального (Национального) банка в различных странах. 13. Особенности внутренней структуры зарубежных банков. 14. Активные операции коммерческих банков. 15. Пассивные операции коммерческих банков. 16. Комиссионные операции коммерческих банков. 17. Кассовое обслуживание клиентов банка. 18. Особенности осуществления операций банков с ценными бумагами. 19. Операции с драгоценными металлами и монетами, содержащими драгметаллы. 20. Договор банковского счета. 21. Межбанковские корреспондентские отношения. 22. Техническое развитие систем банковских платежей. 23. Система безналичных расчетов в РФ. 24. Особенности международных банковских расчетов. 25. Возможности аккредитивной формы расчетов. 26. Формирование прибыли коммерческих банков. Анализ динамики доходов и расходов. 27. Финансовые показатели деятельности коммерческих банков. 28. Управление источниками средств банка. 29. Расчет себестоимости банковских продуктов. 30. ГЭП-анализ. 31. Регулирование деятельности кредитных организаций. Расчет нормативов. 32. Специфические банковские риски. 33. Особенности функционирования транснациональных банков. 34. Преимущества офшорных банков. 35. Регистрации оффшорного банка. 36. Кредитные операции МВФ. 37. Группа Всемирного банка. 38. Международные и региональные банки развития. 39. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору. 40. Принципы внутреннего контроля.
Вопросы к экзамену Структура банковской системы РФ. Небанковские кредитные организации. Виды банковских объединений. Иностранный капитал на территории РФ. Регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций. 7
8
V. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ КУРСА Список литературы Основной 1. Банковское дело: Учебник / Ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2002. 2. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник/ Под ред. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 2000. 3. Д.М.Михайлов, Международные расчеты и гарантии.- М.:ФБК-ПРЕСС, 1998. 4. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2001. 5. Тони Райс, Брайн Койли, Финансовые инвестиции и риск: пер. с англ. / Под ред. М.А. Гольцберга, Л.М. Хасан-Бек. - К.: Торгово-издательское бюро BHV, 1995. 6. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках. – М.: Перспектива, 1997. 7. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой - М.: Финансы и статистика, 2001. 8. Питер С.Роуз, Банковский менеджмент. М.: Дело, 1997. 9. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 1999. 10. Бухвальд Б. Техника банковского дела: Пер. с нем. - М.: АО ДИС, 1994. 11. Герчикова И.Н. Международные экономические организации. - М., 2000. 12. Публикация Международной торговой палаты № 500 «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов». 13. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая) № 51ФЗ от 30.11.94 г. и № 14-ФЗ от 26.01.96 г. 14. Федеральный закон от 2 декабря 1990 года N 395-1 «О банках и банковской деятельности». 15. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". 16. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков". 17. Инструкция Банка России от 23.07.98 N 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности". 18. Федеральный закон от 8 июля 1999 года N 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций». 19. Федеральный закон от 25 февраля 1999 года N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
9
20. Инструкция Банка России от 12.07.99 N 84-И "О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций". 21. Инструкция Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности". 22. Положение ЦБ РФ от 21 сентября 2001 г. N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции». 23. Положение ЦБ РФ от 8 сентября 1997 г. N 516 «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации». 24. "Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 05.12.2002 N 205-П). 25. Письмо ЦБ РФ от 13 мая 2002 г. N 59-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору». 26. Письмо ЦБ РФ «Совершенствование корпоративного управления в кредитных организациях (Базельский комитет по банковскому надзору, Базель, сентябрь 1999 г.)». 27. Письмо ЦБ РФ от 10 июля 2001 г. N 87-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору». 28. Женевские вексельные конвенции. 29. Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» № 3615-1 от 09.10.92 г. 30. Указание Банка России от 24.10.97г № 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации". 31. Положение ЦБ РФ от 24 сентября 1999 г. № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размеров рыночных рисков". 32. Инструкция Банка России от 22.05.96 №41 "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками РФ». 33. Положение ЦБ РФ от 01.11.96 г. "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами". 34. Постановление Правительства РФ от 30.06.97 № 772 «Об утверждении правил совершения банками сделок купли-продажи мерных слитков драгоценных металлов с физическими лицами». 35. Постановление Правительства РФ от 18.02.98 № 207 «Об экспорте из Российской Федерации аффинированного золота и серебра, осуществляемом кредитными организациями». 36. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" 10
37. "Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 09.10.2002 N 199П) 38. "Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 N 2-П)
Международное банковское дело Составитель Елена Викторовна Вальтер
Дополнительный 1. Килячков А.А., Чалдаева Л.А. Рынок ценных бумаг и биржевое дело. – М.: Юристъ, 2000. 2. Кухпальо Б. Техника банковского дела. – М., 1994. 3. Пономарев В.А Анализ балансов коммерческих банков. - М., 1997. 4. Рид Э., Коттар Д. и др. Коммерческие банки. - М., 1992. 5. Родэ Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. - М., 1992. 6. Сияин В. Управление финансами в коммерческом банке. - М., 1995. Рекомендуемые периодические издания Журнал «Вестник Банка России». Журнал «Банковское дело». Журнал «Деньги и кредит». Журнал «Банковские услуги». Журнал «Финансы и кредит». Журнал «Мировая экономика и международные отношения». Журнал «Эксперт». Ресурсы сети «Интернет» www.worldbank.org www.wto.org www.ec.org www.imf.org www.state.gov www.cbr.ru/ www.iasc.org.uk/ www.aicpa.org/ www.cfin.ru/
Редактор О.Ф. Александрова Корректура автора
Подписано в печать 30.09.2003 Тиражируется на электронных носителях Заказ 276
www.consulting.ru www.federalreserve.gov www.bankofengland.co.uk www.bundesbank.de/index.en.php www.ecb.int www.boj.or.jp/en/index.htm www.ebrd.com/russian/index.htm www.bis.org/index.htm www.isbnk.ru/index.html
Дата выхода 16.10.2003 Адрес в Internet: www.lan.krasu.ru/studies/editions.asp Отдел информационных ресурсов управления информатизации КрасГУ 660041 г. Красноярск, пр. Свободный, 79, ауд. 22-05, e-mail:
[email protected] Издательский центр Красноярского государственного университета 660041 г. Красноярск, пр. Свободный, 79, e-mail:
[email protected]
11
12